ИП, ЕНВД, 6%

[MarinaAnna]

Если гражданин например въехал в рф в январе , побыл в рф месяц, выехал из страны, потом снова въехал в рф например в марте и больше не выезжал, то 183 дня начинать отсчет с марта, подряд , январь браться не будет.

[Lem@n]

Сообщение от MarinaAnna

Если гражданин например въехал в рф в январе , побыл в рф месяц, выехал из страны, потом снова въехал в рф например в марте и больше не выезжал, то 183 дня начинать отсчет с марта, подряд , январь браться не будет.

Считать надо на каждую дату дохода, когда начисляется НДФЛ. Это как правило последний день месяца.
Допустим, за март 2021г.. Берется 12 месяцев, предшествующих месяцу начисления, это март 2020-апрель 2021. За этот период он мог несколько раз выезжать и въезжать. Считаем все периоды нахождения на территории РФ и суммируем дни, дни выезда и въезда так же берем в расчет. Если не набрали 183 дня за эти периоды, он не является налоговым резидентом, следовательно, налог 30%.
Следующий доход за апрель 2021г., расчетный период - апрель 2020-март 2021. Так же считаем периоды на территории РФ, только уже со сдвигом в 1 месяц. Опять не набрал 183 дня, налог 30%.
А, допустим, считая налог за следующий месяц - май 2021г. расчетный период май 2020-апрель 2021, все периоды нахождения в РФ стали равны или превысили 183 дня, ИГ становится налоговым резидентом. применяем НДФЛ 13%.
Так и считается на каждую дату дохода (зарплата - последний день месяца, отпуск- день выплаты отпускных), каждый раз сдвигая период расчета в 12 месяцев. Такие расчеты особенно важны для ИГ, постоянно въезжающего и выезжающего из страны.
Если он въехал и больше не выезжал, то как только наберется 183 дня, дальше можно уже не высчитывать для каждого дохода, количество дней в РФ будет только увеличиваться.
Ну и в конце года да, смотрим, стал ли он налоговым агентом за год (календарный) и в случае необходимости делаем перерасчет налога.

[Lem@n]

Сообщение от Lem@n

Ну и в конце года да, смотрим, стал ли он налоговым агентом за год (календарный) и в случае необходимости делаем перерасчет налога.

Пардон, налоговым резидентом!

[Валерия]

ЗП 21 тр. Вот такие налоги получились.

182 1 01 02010 01 1000 110 НДФЛ 13% 2 730р
182 1 02 02101 08 1013 160 ФФОМС 5,1% 1 071р
182 1 02 02010 06 1010 160 ПФР 22% 4 620р
182 1 02 02090 07 1010 160 ФСС 2,9% 609р
393 1 02 02050 07 1000 160 ФСС травматизм 0,2% 42р

182 1 05 01011 01 1000 110 УСН за 9 мес 21г

КБК из 1с взяла

Сразу оплачу за ноябрь и декабрь 21г
и уменьшу ими УСН за 21год

Скажите пожалуйста 15 декабря я сдаю отчеты только СЗВ -М ежемесячно
1 раз в квартал 4 ФСС и РСВ.
6 НДФЛ - тоже сдаю 1 раз в квартал?

[Валерия]

Сообщение от Валерия

ЗП 21 тр. Вот такие налоги получились.

182 1 01 02010 01 1000 110 НДФЛ 13% 2 730р
182 1 02 02101 08 1013 160 ФФОМС 5,1% 1 071р
182 1 02 02010 06 1010 160 ПФР 22% 4 620р
182 1 02 02090 07 1010 160 ФСС 2,9% 609р
393 1 02 02050 07 1000 160 ФСС травматизм 0,2% 42р

182 1 05 01011 01 1000 110 УСН за 9 мес 21г

КБК из 1с взяла

Сразу оплачу за ноябрь и декабрь 21г
и уменьшу ими УСН за 21год

Скажите пожалуйста 15 декабря я сдаю отчеты только СЗВ -М ежемесячно
1 раз в квартал 4 ФСС и РСВ.
6 НДФЛ - тоже сдаю 1 раз в квартал?

Девочки и еще правильно...если все налоги на ЗП - ПФР, ФФОМС, ФСС - получатель ИФНС.
И только ФСС Травматизм 0,2% платежка - получатель ФСС.

В платежках нужно указывать номер ПФР и ФСС в содержании записи, так? ФФОМС мед взносы - нужно указывать номер ПФР?

[MarinaAnna]

Да, в налоговую. Травматизм в ФФС. Я в платежках указываю рег номер в назначении платежа.

[Вес`на]

Сообщение от Валерия

В платежках нужно указывать номер ПФР и ФСС в содержании записи, так? ФФОМС мед взносы - нужно указывать номер ПФР?

можете не указывать

[Валерия]

Всем привет. Скажите пожалуйста. ИП на ОСНО / без сотрудников Оплачивает фиксированные платежи в год 32 448р и 8426р.
Ни каких страховых взносов в бюджет не платит?

[ptihka]

Сообщение от Валерия

ИП на ОСНО / без сотрудников Оплачивает фиксированные платежи в год 32 448р и 8426р.

Валерия, Вы же сами и пишете ответ на свой вопрос.

[MarinaAnna]

Валерия, Еще платит ндфл, если были доходы, ну и соответственно НДС. А по взносами , да, только фиксированные взносы.

[Валерия]

Сообщение от MarinaAnna

Валерия, Еще платит ндфл, если были доходы, ну и соответственно НДС. А по взносами , да, только фиксированные взносы.

НД по УСН не подаем? Только 6-НДФЛ?

[ptihka]

Сообщение от Валерия

НД по УСН не подаем? Только 6-НДФЛ?

ИП на ОСН сдает 3-НДФЛ и поквартально НДС, 6-НДФЛ сдают ИП, имеющие наемных работников.

[Валерия]

Сообщение от ptihka

ИП на ОСН сдает 3-НДФЛ и поквартально НДС, 6-НДФЛ сдают ИП, имеющие наемных работников.

Да точно, я 3 НДФЛ за него сдавала за 2020г и за 2019г... а сейчас не активно светится 6-НДФЛ в СБИСе. Перепутала.

Я такая счастливая, за ноябрь начислила сама себе ЗП, уплатила налоги за себя. Восстановлю стаж. В марте пойду в свой ПФР, может по Казахстану зачтут стаж по трудовой книжке. Есть несколько ИП которые мне оплачивают (раньше я им страховки делала на такси) и два ООО на УСН. Так что с Вашей помощью возвращаюсь в бух учет. Спасибо девочки. От души!

[Валерия]

Девочки скажите пожалуйста.
Уплата налога за 3е лицо.
Плательщик ООО Блеск - оплачивает за ИП фиксированные платежи.

В платежном поручении сверху ПЛАТЕЛЬЩИК - указываю ИНН ИП, КПП - НОЛЬ. А наименование плательщика ООО БЛЕСК.

В содержании записи указываю ИНН и КПП ООО БЛЕСК// за ИП

Так верно?
Почему то в 1 платежка формируется по другому.

[Вес`на]

Сообщение от Валерия

в ексель НДП по УСН за 2021г

а что это такое?

[Валерия]

Сообщение от Вес`на

а что это такое?

НД по УСН за 2021г. Вроде новая форма и заполняется по новому

[Валерия]

Всем привет. Скажите пожалуйста. если устанавливаем эквайринг, то нужно устанавливать + обычную кассу, или не обязательно?

[ptihka]

Сообщение от Валерия

Всем привет. Скажите пожалуйста. если устанавливаем эквайринг, то нужно устанавливать + обычную кассу, или не обязательно?

Обязательно нужна онлайн-касса.

[Валерия]

Всем привет. Скажите пожалуйста учредитель и ген директор ООО на УСН 6% гражданин Киргизии. Он должен сам с собой подписать трудовой договор? Это обычный договор или как с гражданином Киргизии должен быть особенный трудовой договор? В нем нужно прописать например, что ТД с с иностранным гражданином (членом государства-участника ЕАЭС)?

[MarinaAnna]

Сообщение от Валерия

Скажите пожалуйста, как можно узнать у ИП узнать СНИЛС. Из документов есть только паспорт РФ, номер ИНН.

Можно попробовать позвонить в ПФР, могут сказать по телефону, я как то звонила, отчет не проходил из-за неверного СНИЛС, а человека было не найти, позвонила в ПФР, обьяснила ситуацию, мне по телефону продиктовали.