Баланс и отчет о прибылях и убытках для УСН.

[xDimas]

Сообщение от MARIN)

вы учет как ведете в программе или в тетрадке? если в проге, то за год сделайте оборотно-сальдовую ведомость по счетам, все незакрытые счета на конец года должны попасть в баланс

Мы ведём на бумажке, да и то бухучётом это не назовёшь... Будем восстанавливать сейчас, но сначала нужно сдать баланс - вот в чём фикус Вести планируем в Excel.

[xDimas]

Последний вопрос %)))

Остатки на счетах на начало года не учитываются как выручка в отчёте о прибылях и убытках?

Мы вот сейчас учли в выручке только то, что пришло на счёт с начала до конца года. Но не нужно ли туда также добавить и то, что уже было на счету на начало года?

[MARIN)]

Сообщение от xDimas

Последний вопрос %)))

Остатки на счетах на начало года не учитываются как выручка в отчёте о прибылях и убытках?

Мы вот сейчас учли в выручке только то, что пришло на счёт с начала до конца года. Но не нужно ли туда также добавить и то, что уже было на счету на начало года?

выручка учитывается на 90 счете, прочие доходы на 91, а в конце года проводят реформацию баланса и эти счета закрываются, так что у вас на начало года не может быть остатков по этим счетам.

[Влад_]

Подскажите, пожалуйста, тупому: на конец года имеются остатки в кассе и на р/счёте, по каким счетам их кредитовать? А остатки по 71 счёту кредитуются по 97 счёту?

Сообщение от Влад_

А остатки по 71 счёту кредитуются по 97 счёту?

Чё я плету? С 76, наверное?

[MARIN)]

Сообщение от Влад_

на конец года имеются остатки в кассе и на р/счёте, по каким счетам их кредитовать?

зачем их кредитовать?
остаток по кассе дебет 50
остаток по банку дебет 51

Сообщение от Влад_

А остатки по 70 счёту кредитуются по 97 счёту

это вообще не поняла, зачем 70 кредитовать 97
остаток по 70 - не выплаченная зарплата будет по кредиту 70

[MARIN)]

Влад_, пока писала ответ, вы 70 поменяли на 71.

[Влад_]

Сообщение от MARIN)

зачем их кредитовать?
остаток по кассе дебет 50
остаток по банку дебет 51

А как это отразить в балансе?

Сообщение от MARIN)

это вообще не поняла, зачем 70 кредитовать 97
остаток по 70 - не выплаченная зарплата будет по кредиту 70

Это я лопухнулся, потом исправил. 71 счёт.

Вот у меня ситуация на конец года:
в кассе - 353,69
на р/с - 4978,20
у подотчётного лица - 57638,34
УК - 10000
И всё. Больше ничего. Баланс же явно не сойдётся.

Сообщение от MARIN)

пока писала ответ, вы 70 поменяли на 71.

Я лопух!

[Entry]

Сообщение от Влад_

А как это отразить в балансе?...

Вот у меня ситуация на конец года:
в кассе - 353,69
на р/с - 4978,20
у подотчётного лица - 57638,34
УК - 10000
И всё. Больше ничего. Баланс же явно не сойдётся...

Актив
Денежные средства, строка 1250 => 5
Фин и др оборотные активы, строка 1230 => 58

Пассив
Капитал и резервы, строка 1370 => 63 (=10УК+53Нераспределенная прибыль/убыток)

И у вас нет никакой кредиторской задолженности - по налогам за 13г т.е, например, налог УСН за 13г начислен 31.12.13г и уплачен в 14г, долгов по выплате ЗП, по налогам с ФОТ итд?

[MARIN)]

Влад_, вы тоже бухучет ведете на бумажке как xDimas мне непонятно зачем вам на конец года кредитовать счета?

[MARIN)]

Сообщение от Влад_

Вот у меня ситуация на конец года:
в кассе - 353,69
на р/с - 4978,20
у подотчётного лица - 57638,34
УК - 10000
И всё. Больше ничего. Баланс же явно не сойдётся.

а прибыль или убыток у вас на конец года имеется?

[MARIN)]

Сообщение от Влад_

у подотчётного лица - 57638,34

еще вопрос у подотчетного лица по дебету или по кредиту, вам должны отчитаться или вы подотчетнику не выплатили

[Влад_]

Сообщение от MARIN)

вы тоже бухучет ведете на бумажке как xDimas мне непонятно зачем вам на конец года кредитовать счета?

О! У меня ситуация, наверное, круче, чем у него. Бухучёт ведёт человек, далёкий от этого, то есть я.

Сообщение от MARIN)

а прибыль или убыток у вас на конец года имеется?

Есть прибыль - 57001,86

Сообщение от MARIN)

еще вопрос у подотчетного лица по дебету или по кредиту, вам должны отчитаться или вы подотчетнику не выплатили

Подотчётник должен отчитаться.

[Влад_]

Сообщение от Entry

И у вас нет никакой кредиторской задолженности - по налогам за 13г т.е, например, налог УСН за 13г начислен 31.12.13г и уплачен в 14г, долгов по выплате ЗП, по налогам с ФОТ итд?

ЗП и налоги с ФОТ стараемся оплатить до конца года. А вот УСН в самом деле вылетел из головы!

[MARIN)]

Сообщение от Влад_

в кассе - 353,69
на р/с - 4978,20
у подотчётного лица - 57638,34
УК - 10000

Сообщение от Влад_

прибыль - 57001,86

по цифрам что-то не вяжется
в актив попадают 353,69 + 4978,2 + 57638,34 = 62970,23
в пассив 10000 + 57001,86 = 67001,86
разница 4031,63 руб,
еще цифры есть?

[Влад_]

Сообщение от MARIN)

по цифрам что-то не вяжется
в актив попадают 353,69 + 4978,2 + 57638,34 = 62970,23
в пассив 10000 + 57001,86 = 67001,86
разница 4031,63 руб,
еще цифры есть?

Ещё задолженность по УСН потерялась. 15375 - не оплатили.

[MARIN)]

Сообщение от Влад_

15375 - не оплатили.

это много, значит еще что-то потеряли

[Влад_]

Сообщение от MARIN)

это много, значит еще что-то потеряли

Получается потерял в активе на сумму 19406,63? Или я не так понимаю?

Нашёл. Нам за декабрь не оплатили за оказанную услугу - 6754

[MARIN)]

Сообщение от Влад_

Получается потерял в активе на сумму 19406,63

ага, но возможно прибыль не уменьшили, если в активе нет такой суммы на остатках по счетам

[MARIN)]

Сообщение от Влад_

Нашёл. Нам за декабрь не оплатили за оказанную услугу - 6754

это пойдет в дебет, поищите еще, может авансы кому нибудь скинули

[Влад_]

Сообщение от Entry

53 Нераспределенная прибыль/убыток

А это откуда взялось?

Сообщение от MARIN)

возможно прибыль не уменьшили,

Это как?