Путевка в лагерь

[Цвета]

Предприятие работает на УСН.Прибретена путевка в лагерь стоимостью 8200 для ребенка сотрудника.4000 возвращает ФСС,4200 удерживают из з/п работника.Оплата прошла через банк организации.Как правильно всё оформить и как разнести счет-фактуру(Как "Услуги сторонних организаций"?,тогда в счет-фактуре по Дебету какой счёт?Какие это расходы?)

[sous]

Дт 50,3 Кт 60,1 получена путевка
Дт 73 кт 50,3 выдана путевка работнику
Дт 69,1 кт 73 возмещение ФСС
Дт 70 кт 73 удержано из зарплаты

[Цвета]

Спасибо за ответ!Только почему-то вчера прочитала,что путевка отражается по Дебету-006 сч.Как тогда?

[Свёкла]

006 - Во-первых забаланс, во-вторых БСО - явно не для вашего случая.
Путевка является не БСО, а денежным документом.

[Цвета]

Тогда если не брать счет 006,то по проводке Дт 50.3Кт 60 я должна сделать прих кас.ордер?Тогда зачем вообще нужна сч/фактура и как праильно её разнести?Что-то я вообще запуталась.

[Свёкла]

Сч-ф у Вас, скорее всего без НДС.
В свое время делала я бухгалтерской справкой, а ПКО не делала.

[osovch]

Никакой ПКО не формируется. Это же не наличность, а денежный документ. А счет-фактурой и накладной будете 60 счет закрывать. Я списываю на раходы (я на упрощенке "доходы", поэтому на учете расходов не заморачиваюсь). Про 006 счет тоже слыщала, завтра на работе гляну что и как.

[sous]

Сообщение от Цвета

зачем вообще нужна сч/фактура

сч/ф выписывает тот кто реализует путевку, а вы просто ее прикладываете к документам