Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > В помощь бухгалтеру, аудитору, юристу > Делимся опытом


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 23.10.2009, 10:16   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 23.10.2009
Адрес: Томск
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Авансовые платежи по НП

Помогите, пожалуйста, начинающему главбуху
Ситуация такая:
По итогам 2008 г. был убыток, который я не учла (что мне с ним делать сейчас?).
В первом квартале был убыток.
Во втором квартале прибыль 5389. Ежемесячных авансовых платежей не было.
В 3-ем кв. я должна платить ежемесячные платежи (выручка > 3 млн. в среднем). Прибыль 3-го квартала 7154.
Какие цифры я отражаю по стр. 210 и 290 декларации? Какую цифру я должна начислить в программе и сколько заплатить?
Правильно ли, если:
стр. 210 декл 3кв. = стр. 180 декл. 2 кв. = 5389
стр. 290 декл. 3кв. = стр. 180 декл. 3 кв. - стр. 180 декл 2кв. = 7154-5389=1765 ?
mura вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.10.2009, 11:47   #2
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 18.07.2009
Сообщений: 141
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Авансовые платежи по НП

Здравствуйте. Что значит "убыток, который я не учла"?
Amie вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.10.2009, 12:01   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 23.10.2009
Адрес: Томск
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Авансовые платежи по НП

Здравствуйте!
Убыток, на который я не уменьшила прибыль.
mura вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 23.10.2009, 12:07   #4
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 18.07.2009
Сообщений: 141
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Авансовые платежи по НП

в декларации за полугодие вы его полностью или частично списали по стр. 110 "Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу
за отчетный (налоговый) период (стр. 150 Прил. 4 к Листу 02)"?
Amie вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.10.2009, 14:12   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 23.10.2009
Адрес: Томск
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Авансовые платежи по НП

Я должна была это сделать, но не сделала. Я могу его отразить в 3ем квартале? (Убыток за 2008 г, если в 1м и во 2-м квартале не учла?)
mura вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.10.2009, 14:49   #6
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 18.07.2009
Сообщений: 141
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Авансовые платежи по НП

У вас за 9 месяцев суммы прибыли хватает для погашения убытка? Исходите из этого, чтобы по году опять не уйти в убытки. Погашение убытка вы можете осуществлять в течение 10 лет, следующих за годом, в котором он был получен. Т.е. не обязательно, что он должен быть у вас погашен в 2009 г. Также нет обязательного требования о равномерности погашения убытка.
Amie вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.10.2009, 07:39   #7
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 23.10.2009
Адрес: Томск
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Авансовые платежи по НП

Спасибо за помощь!
mura вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.10.2009, 23:15   #8
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 03.12.2008
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 1,089
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Maxx с помощью ICQ
По умолчанию Ответ: Авансовые платежи по НП

Цитата:
Сообщение от mura Посмотреть сообщение
Здравствуйте!
Убыток, на который я не уменьшила прибыль.
В каких налоговых периодах (отчетных) не уменьшили прибыль?
Вы какими то загадками говорите. Это Вам понятно, что у вас там происходит (вы в этом варитесь), а нам непонятно. А какие вопросы, такие и ответы.

Убыток отражается в Приложении 4 к Листу 02 налоговой декларации по налогу или авансовым платежам.
По любому, я бы подал уточненные декларации с того периода, в котором возник убыток, но не был отражен вами в декларациях. Или что то я может не понял?Иначе негативных последствий не избежать.

Последний раз редактировалось Maxx; 28.10.2009 в 23:30.
Maxx вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
авансовые платежи в ПФ в 1С 8.1 Светланана Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 7 21.10.2009 16:36
Авансовые платежи Тося Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 2 26.06.2008 11:40
Авансовые платежи ИП НатальяВикт Общая система налогообложения (ОСНО) 5 19.07.2007 23:50
авансовые платежи по НП Ленач Программы: 1C 7.7 0 08.06.2007 16:13
Прибыль - авансовые платежи Ira M Общая система налогообложения (ОСНО) 1 14.02.2007 23:26


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:48. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot