Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
23.10.2009, 10:16 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 23.10.2009
Адрес: Томск
Сообщений: 11
Спасибо: 0
|
Авансовые платежи по НП
Помогите, пожалуйста, начинающему главбуху
Ситуация такая: По итогам 2008 г. был убыток, который я не учла (что мне с ним делать сейчас?). В первом квартале был убыток. Во втором квартале прибыль 5389. Ежемесячных авансовых платежей не было. В 3-ем кв. я должна платить ежемесячные платежи (выручка > 3 млн. в среднем). Прибыль 3-го квартала 7154. Какие цифры я отражаю по стр. 210 и 290 декларации? Какую цифру я должна начислить в программе и сколько заплатить? Правильно ли, если: стр. 210 декл 3кв. = стр. 180 декл. 2 кв. = 5389 стр. 290 декл. 3кв. = стр. 180 декл. 3 кв. - стр. 180 декл 2кв. = 7154-5389=1765 ? |
23.10.2009, 12:01 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 23.10.2009
Адрес: Томск
Сообщений: 11
Спасибо: 0
|
Ответ: Авансовые платежи по НП
Здравствуйте!
Убыток, на который я не уменьшила прибыль. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
23.10.2009, 12:07 | #4 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 18.07.2009
Сообщений: 141
Спасибо: 0
|
Ответ: Авансовые платежи по НП
в декларации за полугодие вы его полностью или частично списали по стр. 110 "Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу
за отчетный (налоговый) период (стр. 150 Прил. 4 к Листу 02)"? |
23.10.2009, 14:49 | #6 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 18.07.2009
Сообщений: 141
Спасибо: 0
|
Ответ: Авансовые платежи по НП
У вас за 9 месяцев суммы прибыли хватает для погашения убытка? Исходите из этого, чтобы по году опять не уйти в убытки. Погашение убытка вы можете осуществлять в течение 10 лет, следующих за годом, в котором он был получен. Т.е. не обязательно, что он должен быть у вас погашен в 2009 г. Также нет обязательного требования о равномерности погашения убытка.
|
28.10.2009, 23:15 | #8 |
статус: главный бухгалтер
|
Ответ: Авансовые платежи по НП
В каких налоговых периодах (отчетных) не уменьшили прибыль?
Вы какими то загадками говорите. Это Вам понятно, что у вас там происходит (вы в этом варитесь), а нам непонятно. А какие вопросы, такие и ответы. Убыток отражается в Приложении 4 к Листу 02 налоговой декларации по налогу или авансовым платежам. По любому, я бы подал уточненные декларации с того периода, в котором возник убыток, но не был отражен вами в декларациях. Или что то я может не понял?Иначе негативных последствий не избежать. Последний раз редактировалось Maxx; 28.10.2009 в 23:30. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
авансовые платежи в ПФ в 1С 8.1 | Светланана | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 7 | 21.10.2009 16:36 |
Авансовые платежи | Тося | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 2 | 26.06.2008 11:40 |
Авансовые платежи ИП | НатальяВикт | Общая система налогообложения (ОСНО) | 5 | 19.07.2007 23:50 |
авансовые платежи по НП | Ленач | Программы: 1C 7.7 | 0 | 08.06.2007 16:13 |
Прибыль - авансовые платежи | Ira M | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 14.02.2007 23:26 |