НДС уплаченный по договору аренды муниципалам

[oly2605]

У нас организация на упращенке. В начале года по договору аренды нежилого фонда с муниципалами оплатили НДС, как указано в договоре НДС оплачиваем как положено сразу в налоговую, а сумму арендной платы на расчетный счет департамента. В случае с ОСНО вопросов нет, улаченный НДС включается в декларацию, а вот у нас упращенка..... Может мы не должны были его платить вообще, или должны были уплатить , но и сдать како-то отчет в налоговую????????
Никто не сталкивался с такой проблемой?????? Просто сейчас проверяю свои лицевые счета в налоговой и вижу что эта уплаченная сумма висит в переплате. Что делать???????????

[ANCHOUS]

Мы с 2010 тоже першли на УСН, и у меня аналогичная проблема...

[oly2605]

Сообщение от ANCHOUS

Мы с 2010 тоже першли на УСН, и у меня аналогичная проблема...

Я позвонила в налогову, нужно сдавать декларацию как налоговый агент, те заполнять 2 раздел.
За не сдачу очень крутые штрафы предусмотренны 119 статьей НК. Так что не наступите на мои грабли........... мы попали больше чем на 110тысч ((((((((((((((((

[Светлана Дм]

Сообщение от oly2605

Я позвонила в налогову, нужно сдавать декларацию как налоговый агент, те заполнять 2 раздел.
За не сдачу очень крутые штрафы предусмотренны 119 статьей НК. Так что не наступите на мои грабли........... мы попали больше чем на 110тысч ((((((((((((((((

Девочки, не сдали вовремя отчет, сдавайте нулевку, через 1-2 дня сдавайте уточненку. Если налоги не платили, оплатите, оплатите пеню и через день- уточненку. Штраф только за непредоставление отчетности в 100 руб. А иначе 20% (так кажется) от суммы к уплате. Я всегда так делаю, когда накосячу(редко, но бывает) проходит нормально.

[Сибирячка]

Сообщение от Светлана Дм

не сдали вовремя отчет, сдавайте нулевку, через 1-2 дня сдавайте уточненку. Если налоги не платили, оплатите, оплатите пеню и через день- уточненку. Штраф только за непредоставление отчетности в 100 руб. А иначе 20% (так кажется) от суммы к уплате. Я всегда так делаю, когда накосячу(редко, но бывает) проходит нормально.

СМ. ст. 81 НК РФ, только лучше сдать декларацию не нулевую, а с циферками. штрафы в ст. 123 НК РФ, не более 30%. С нового года штраф за непредставление, со 100 руб. увеличен до 1000.... или с 01.04.10 (точно не помню)

[Светлана Дм]

Сообщение от Сибирячка

СМ. ст. 81 НК РФ, только лучше сдать декларацию не нулевую, а с циферками. штрафы в ст. 123 НК РФ, не более 30%. С нового года штраф за непредставление, со 100 руб. увеличен до 1000.... или с 01.04.10 (точно не помню)

Нашла, в редакции, вступающей в силу 29.01.2010

Статья 119. Непредставление налоговой декларации
См. правовые акты, схемы и комментарии к статье 119 настоящего Кодекса

1. Непредставление налогоплательщиком в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации в налоговый орган по месту учета, при отсутствии признаков налогового правонарушения, предусмотренного в пункте 2 настоящей статьи,

влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основе этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 100 рублей.

2. Непредставление налогоплательщиком налоговой декларации в налоговый орган в течение более 180 дней по истечении установленного законодательством о налогах срока представления такой декларации

влечет взыскание штрафа в размере 30 процентов суммы налога, подлежащей уплате на основе этой декларации, и 10 процентов суммы налога, подлежащей уплате на основе этой декларации, за каждый полный или неполный месяц начиная со 181-го дня.

3. Исключен.
Так получается, при нулевки свыше 180 дн. даже 100 руб. нет?

[sous]

Сообщение от oly2605

Может мы не должны были его платить вообще,

должны, как же без него

[sous]

п 5 ст 346.11

п 5 ст 174
5. Налогоплательщики (налоговые агенты), в том числе перечисленные в пункте 5 статьи 173 настоящего Кодекса, обязаны представить в налоговые органы по месту своего учета соответствующую налоговую декларацию в срок не позднее 20-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено настоящей главой.

[oly2605]

СТ 173 п.5. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, исчисляется следующими лицами в случае выставления ими покупателю счета-фактуры с выделением суммы налога:
(в ред. Федерального закона от 29.05.2002 N 57-ФЗ)
НО у меня другая ситуация я никому ничего не выставляю, наоборот я оплатила аренду и мне должны были выставить сч-фактуру

[Светлана Дм]

Сообщение от oly2605

СТ 173 п.5. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, исчисляется следующими лицами в случае выставления ими покупателю счета-фактуры с выделением суммы налога:
(в ред. Федерального закона от 29.05.2002 N 57-ФЗ)
НО у меня другая ситуация я никому ничего не выставляю, наоборот я оплатила аренду и мне должны были выставить сч-фактуру

Если Вы платите аренду муниципалке, то обязанность на выставлении счет-фактур лежит на Вас, как на налоговом агенте. Одно время, налоговая требовала, что НДС налогового агента, берется к возмещению в след.квартале, но сейчас вроде бы свои взгляды изменила. Это для тех, кто на ОСНО. У меня сейчас ЕНВД и мы платим НДС, как налоговый агент.

[Светлана Дм]

Сообщение от oly2605

У нас организация на упращенке. В начале года по договору аренды нежилого фонда с муниципалами оплатили НДС, как указано в договоре НДС оплачиваем как положено сразу в налоговую, а сумму арендной платы на расчетный счет департамента. В случае с ОСНО вопросов нет, улаченный НДС включается в декларацию, а вот у нас упращенка..... Может мы не должны были его платить вообще, или должны были уплатить , но и сдать како-то отчет в налоговую????????
Никто не сталкивался с такой проблемой?????? Просто сейчас проверяю свои лицевые счета в налоговой и вижу что эта уплаченная сумма висит в переплате. Что делать???????????

В платежке НДС налоговый агент надо ставить не 01, а 02. У меня ИП на спецрежиме иногда не врубаются НДС (Н/А). Я им объясняю, что, грубо говоря, это не налог, а недоплата за аренду. Или Вы заплатили 11800р. муниципалке, или Вы платите муниципалке 10000р+ 180 р за них в бюджет.

[Светлана Дм]

Сибирячка, спасибо за информацию. Что-то эта тема пролетела мимо меня.

[Сибирячка]

Сообщение от Светлана Дм

Я понимаю, что это относится и к остальным налогам

212 ФЗ - это про страховые взносы