Налог на прибыль превысил 3 000 000 в квартал

[Olgast]

Добрый день. Подскажите пожалуйста у меня доход от реализации в 1 квартале 1 млн. руб, во 2 кв. - 1,9 млн.руб. а в 3 кв. - 4 млн. руб. Теперь с 4 квартала мне необходимо будет платить ежемесячно налог на прибыль и НДС? или как обычно ежеквартально равными долями?

[sous]

Сообщение от Olgast

будет платить ежемесячно налог на прибыль

вы про авансовые платежи?

[Olgast]

про авансовые платежи. Мы должны их будем платить каждый месяц до 28 числа?

[Б_С_К]

Перечислять авансовые платежи по налогу на прибыль ежеквартально должны организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации не превышали в среднем 10 000 000 руб. за каждый квартал (п. 3 ст. 286 НК РФ). Изменения, внесенные в пункт 3 статьи 286 Налогового кодекса РФ Законом от 27 июля 2010 г. № 229-ФЗ, вступили в силу 1 января 2011 года

[Аланда]

Б_С_К, а вновь созданные,у которых еще нет 4 кварталов для определения средней выручки за квартал?

[Б_С_К]

Сообщение от Аланда

а вновь созданные,у которых еще нет 4 кварталов для определения средней выручки за квартал?

Вновь созданные организации могут перечислять авансовые платежи по налогу на прибыль ежеквартально до тех пор, пока выручка от реализации не превысит 1 000 000 руб. в месяц или 3 000 000 руб. в квартал. С месяца, следующего за тем, в котором эти ограничения будут превышены, организация должна перейти на ежемесячную уплату авансов по налогу на прибыль. Такой порядок предусмотрен пунктом 5 статьи 287 Налогового кодекса РФ.

[Аланда]

Б_С_К, я ведь не зря спрашиваю.Меня смущает это ИЛИ

Сообщение от Б_С_К

пока выручка от реализации не превысит 1 000 000 руб. в месяц или 3 000 000 руб. в квартал.

У
Olgast, ситуация такая

Сообщение от Olgast

в 1 квартале 1 млн. руб

Сообщение от Olgast

во 2 кв. - 1,9 млн.руб.

,но авансовые платежи планируется начать с 4 квартала,хотя превышение 1 млн в квартал было уже в первом квартале.Так как правильно платить авансовые платежи при таком "раскладе"?

[Б_С_К]

Сообщение от Аланда

хотя превышение 1 млн в квартал было уже в первом квартале

Тут не понятно было ли оно в одном месяце или в сумме за квартал?

Сообщение от Б_С_К

выручка от реализации не превысит 1 000 000 руб. в месяц

Да и вообще нам ни чего не написали про вновь созданную организацию....

[Аланда]

Сообщение от Б_С_К

не понятно было ли оно в одном месяце или в сумме за квартал?

Да,правильно,в первом квартале точно не будет превышения,ну ,видимо,и во втором тоже ,если сумма указана за квартал

[Olgast]

сумма в 3 кв. превысила 3 000 000 руб....

[Olgast]

выручка от реализации в 3 кв. превысила 3 000 000 руб., как я понимаю налог на прибыль мне необходимо будет заплатить до 28 октября всю сумму полнустью (100%)? Тогда за октябрь мне надо будет заплатить до 28 ноября авансовый платеж?

[Б_С_К]

Да Вам нужно будет заплатить Налог на пр. за 9мес. + ежемесячный авансовый платёж

[Olgast]

спасибо

[Olgast]

еще один вопросик: пени в НУ мы не учитываем в расходах? просто списываем на 99.1.

[Б_С_К]

Сообщение от Olgast

пени в НУ мы не учитываем в расходах?

не учитываем

[Риана]

Добрый вечер! Я новичек в бухгалтерии, помогите пожалуйста с вопросом.Мы на ОСНО, авансовые платежи ежемесячно не плачу.Такая ситуация в 1-м квартале начислено и уплачен налог на прибыль 2000 рублей. За полугодие начислено и уплачено 3000 рублей. Т.К. налог на прибыль расчитывается наростающим итогом какую сумму мне надо было оплатить? 3000 руб. или разницу 1000 руб.?

[sous]

Сообщение от Риана

За полугодие начислено и уплачено 3000 рублей.

в каком разделе декларации отражено начисление этих 3 000

[Риана]

В Разделе 1-м внизу где 20% к оплате указываются и на 2-м листе, где к доплате в бюджет раставлены суммы

[Риана]

Ну это получается сумма к оплате за полугодие. Запуталась в 3-х соснах. Подскажите пожалуйста как должно быть правильно.

[sous]

Сообщение от Риана

и на 2-м листе, где к доплате в бюджет раставлены суммы

если там 3 000, то правильно заплатили

Сообщение от Риана

Ну это получается сумма к оплате за полугодие.

я предполагаю что вы не поставили в декларации за полугодие авансовые платежи, которые вы начислили за 1 квартал, поэтому налог начисленный за полугодие попал весь к доплате