НДС С АВАНСОВ (НЕСТАНДАРТНАЯ СИТУАЦИЯ)

[sga]

Добрый вечер уважаемые, бухгалтера.
Подскажи пожалуйста как поступить в такой ситуации.
Мы оплатили поставщику за товар в 1 квартале 2012 года 23 млн. руб. взяли от него счет-фактуру на аванс, приняли к зачету. Тут происходит совершенно нелепая ситуация поставщик отказывается поставить товар, из-за каких-то там своих проблем и руководитель моей организации с руководителем организации поставщика договариваются о том, что наш поставщик не возвращает нам деньги на расчетный счет, а посылает новому поставщику, который сможет нам поставить этот товар, эту же сумму 23 млн., но уже во 2-ом квартале, что делать с такой ситуацией, счет-фактура на аванс от одного поставщика, а счет-фактура на отгрузку от другого. Я так полагаю НДС надо восстановить к оплате?