ЗП на 96 счете

[stass]

Добрый всем день. Уважаемые пользователи. Я начинающий бухгалтер.
Помогите пож-та разобраться со счетом 96
У нас 2 базы одна Бух.Учет (где всё соответственно ведется по счетам) и другая Управленческий учет (т.е. по регистрам).
Программисты с определенной переодичностью делают обмены между базами. Т.е. выгрузку документов из БуХ.Учета в Упр.Учет. Но что-то приходися делать и вручном режиме.
Т.е. то, что сделано проводками никак не отразится в Упр.Учете. и приходится делать документом "Прочие затраты".

Дак вот столкнулся со следующей проблемой и никак не могу понять нужноли мне что-то отражать из нижеприведенного в Упр.Учете.
В БухУчете ежемесячно делаются записи Д96 К70 на сумму 1-1,5млн и Д96 К69 на сумму 0,3-0,5 млн. (резерв по отпускам)
Ежеквартально делается проводка Д91,2 К96 примерно на 4,5млн (резерв по отпускам).
ГлавБух говорить о том, что 96 счет трогать вообще не нужно. Якобы для Упр.Учета он не нужен.

Подскажите пожалуйста нужноли каким-либо образом что-то из вышеприведенных проводок отражать в Упр.Учете????
Т.е. что тут является вообще затратой. А то Гл.Бух говорить что вам интересны только проводки с затратными счетами 20,23,25,26,44.

[Просто человек]

stass, затратами являются счета 20, 23, 25, 26, 44

[stass]

Сообщение от Просто человек

stass, затратами являются счета 20, 23, 25, 26, 44

Я понимаю, что затратными являются эти счета.
Но у нас бухгалтерия не делает проводок д20 ( или 23,25,26,44) к96. Я ведь правильно понимаю, что этими проводками формируется резерв. И тут же отображается как затра по соответствующему счету. А когда человек идет в отпуск, то делается проводка д96 к70 (69) и начисляется ему отпусные, хотя сама затрата была отображена ранее.
А бухгалтерия у нас делает только проводки д91,02 к96. Я правильно понимаю, что это образуется резерв и тутже отображается, как прочие расходы??? А когда человек идет в отпуск, то делают проводку д96 к70, т.е начисляют текущие отпусные, но затрата состоялась уже в прошлом, как "Прочие расходы".???

[Youlia]

Сообщение от stass

А бухгалтерия у нас делает только проводки д91,02 к96. Я правильно понимаю, что это образуется резерв и тутже отображается, как прочие расходы??? А когда человек идет в отпуск, то делают проводку д96 к70, т.е начисляют текущие отпусные, но затрата состоялась уже в прошлом, как "Прочие расходы".???

да все так, только непонятно почему ваша бухгалтерия использует счет 91 для начисления резерва, резерв начисляется на те же затратные счета, что и зарплата

[stass]

вот и я не могу разобраться.

[Fok]

http://www.4do.4dk.ru/articles/sozdanie-rezervov-po-otpuskam-bukhgalterskiy-i-nalogovyy-uchyet/