Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
17.11.2015, 10:09 | #1 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
|
Расход, не вошедший в себестоимость. Можно ли учесть при расчете налога на прибыль?
Добрый день.
У нас такая ситуация: Мы в январе продали программно вычислительный комплекс. По договору продажи мы данный комплекс должны были установить и провести тренинг. Стоимость одна (за программно вычислительный комплекс), никаких разбивок по цене нет. В силу обстоятельств тренинг проведен не был, но товарную накладную покупатель нам подписал в январе. Соответственно я провела реализацию в январе. Ну и себестоимость списала. Сдала декларацию за первый квартал. Все как положено. Но, покупатель в четвертом квартале попросил провести нас тренинг. А мы его не сами проводим, а платим другой компании. Получается, у меня расход по этому тренингу. Мы заплатили, у нас акт на руках об оказании услуг. А куда теперь этот расход приткнуть. Если бы мы в первом квартале этот тренинг проводили, я бы этот расход на себестоимость списала. А сейчас? В себестоимость уже нельзя...Получается, я его в налоговом учете не могу уесть? И даже НДС не могу к вычету поставить? Заранее спасибо за ответ.. |
|
|