Валютные счета проводки

[Shayk]

Б_С_К, здравствуйте
спасибо что ответили
помогите с проводками пожалуйста
25.12.2014 зачислен займ от учредителя на расч счет рублевый
Дт51-Кт 67.03 800 000,00 руб
25.12.2014 переведены средства на покупку валюты, по поручению 9400 евро
ДТ 52-Кт51 602822,00 руб по курсу 64.13
почему то стоимость по выписке уже 624189,14 руб
потом 25.12 их конвертируют в 11040долларов (для оплаты поставщику)
на транзитный счет уходит 9123,97 евро = 605859,89 руб

на валютном остается 276,03 евро остаток на конец года
31.12.2014
в январе деньги с транзитного счете вернут на валютный, опять таки конвертировав обратно доллары в евро
и вернется уже 9088,12 евро
помогите с проводками
как в балансе отразить данные на 31.12.2014 по строке 1250? расчетный+валютный+валютный транзитный