Нужен совет опытного бухгалтера

[арктон]

Сообщение от арктон

и как их тогда списать, если не было выпуска продукции?

списать 20, 25 на 90.8 без выручки в убыток, так можно?

[арктон]

Сообщение от ptihka

Отнесите на сч. 25, 20, как и раньше, но возможно будет убыток, т.к. доход-то был только в течение 2-х месяцев.

вот еще одно мнение было

вот и я думаю куда все подевались

[Среда]

Сообщение от Инфо-Бухгалтер

По правилам бухгалтерского учета производственные расходы организации, связанные с подготовкой и обеспечением производственного процесса при реализации продукции в следующих отчетных периодах, могут отражаться на счете 20 как незавершенное производство. При отсутствии реализации данные расходы отражаются на счете 97 «Расходы будущих периодов» с последующим списанием их в установленном организацией порядке на себестоимость продукции (работ, услуг). При этом производится следующая запись:
ДЕБЕТ 97
КРЕДИТ 20 субсчет «Потери от простоев»
– включены в расходы будущих периодов затраты по вынужденному простою.

Как-то в этом абзаце в кучу всё
Какой же это простой, если НЗП?
Простой - когда сидим ничего не делаем
А НЗП - когда работаем в поте лица. Производим что-то, готовим, проверяем, выполняем работы... А продадим (закроем документами) только через пол года например. (Вот у нас часто так бывает)

Кстати задумалась... А как при этом должны расходы на з/п (к примеру) на сч.97 попасть? Каким документов в 1С? Они отражаются на сч.20 и если их некуда закрыть (нет выпуска, выручки), то там они и остаются - как НЗП.

Сообщение от Инфо-Бухгалтер

ДЕБЕТ 97 КРЕДИТ 20

Открыла план счетов. Описание сч.97

Учтенные на счете 97 "Расходы будущих периодов" расходы списывают в дебет счетов 20 "Основное производство"...

т.е. наоборот Д20 К97

И тогда всё логично и понятно как это сделать в программе. Мы сразу относим ЗП на сч.97 и там она "валяется". А когда появляется выручка - списываем в Д20 и оттуда она уже закрывается как и куда положено.

[Инфо-Бухгалтер]

Среда, спасибо за уточнение!

[Среда]

Сообщение от арктон

Но пока все равно есть амортизация ОС, арендная плата и з/пл 2х рабочих, которые следят за оборудованием.

относите из на сч.26 например

В настройках закрытия косвенных счетов у вас наверное стоит распределение на прямые (т.е. в БУ Д20 К26). Наверно надо исправить, чтоб закрывалось сразу (например директ-костинг)

[Arhimed.]

Сообщение от арктон

отразили расходы 2020г д-т 20 к-т 97, год закончился реализации нет и не будет, можем списать в конце года с 97 на 91? и уменьшить налог на прибыль?

значит 97-й списали и налог уменьшился... - хорошо
а 20-й бум списывать? и налог увеличивать?

[Среда]

Сообщение от арктон

чтобы списать их как косвенные на 91 счет?

на 25 и 26
что Вас в них не устраивает?

В конкретно вашем случае не вижу как можно использовать сч.97 "Расходы будущих периодов"
Вы ведь и будущего то не предполагаете и расходы текущие

[арктон]

Сообщение от Среда

на 25 и 26
что Вас в них не устраивает?

В конкретно вашем случае не вижу как можно использовать сч.97 "Расходы будущих периодов"
Вы ведь и будущего то не предполагаете и расходы текущие

вы хотите сказать что мы можем собирать текущие затраты только на счетах 25 и 26 и сразу списывать их на 91 счет?

[Среда]

Именно это я и сказала

а почему нет то?

[арктон]

Сообщение от Среда

Именно это я и сказала

а почему нет то?

ну вроде нет корреспонденции счетов к-т 25 - д-т 91 или я ошибаюсь?

[Среда]

Если верить плану счетов - то нет ))
А почему собственно 91?

На 90.08 они закрываются (при директ-костинге напримем)

[Среда]

Вы спрашиваете, можно ли фирме иметь убыток?

Счёт 20 я так списывать не рекомендовала. Я вообще не рекомендовала его использовать, если нет производства. По какой причине полагаете что-то на нем отражать в вашей ситуации?

и правда, куда все подевались? Когда я одна долго что-то рассуждаю/советую в теме, то начинают лезть мысли: а вдруг пургу несу...

[Среда]

Если бы в дальнейшем предполагалась работа, выпуск и продажи. то да. Можно там всё собирать, можно убыток не показывать...
Но у вас то иной случай
А так - 20й просто не закроется. (Ну, разве что вручную)

Такое вот моё субъективное мнение.

[Jessica13]

Добрый вечер. Подскажите, пожалуйста, какими документами отразить договор цессии в 1С 8.3
ИП Ромашка (цедент), ИП Василек (цессионарий), ООО Колос (должник)
Цедент уступает Цессионарию Право требования к Должнику в размере 1 000 000 рублей.
Право требования уступается Цедентом Цессионарию безвозмездно.

[glad]

Jessica13, корректировкой долга не пробовали?