Помогите разобраться, разница между БУ и НУ.

[Dilema]

Ситуация такая, фирма ООО на ОСНО, попросили сдать отчетность за 1кв.
Начала копаться и выяснилось - некоторые товары были куплены дороже, чем проданы, и при закрытии месяца в 1с, эти товары к расходам не относятся...что делать ума не приложу в БУ все нормально, а при заплолнении декларации по налогу на прибыль расходов меньше чем в БУ. Помогите пожалуйста

И еще при заполнении РСВ 1...в 1 разделе в графе 100 - должно быть все по нолям или же все таки туда писать остатки как в АДВ 11?
+ ко всему этому в январе все зарплатные налоги заплатились на старые КБК и естественно пенсионщики пишут что у них таких платежей не посутпало...мне в декларации то их вообще ставить или не ставить,а идти доругиваться с налоговой,а декларацию сдавать с долгами?

Спасибо.