Как проверить правильность НДС

[Tatyanka]

yulik888, смотрите. Вы покупаете товар. Оплата этого товара будет отражатся на 60,02 (это авансы). При поступлении товара сумма кредиторской задолженности (по входящей накладной) отражается по счету 60,01. Если договор у постащика указан одинаковый и по оплате и по приходу, то аванс закрывается проводкой д60,01 к60,02. При оприходовании товара НДС попадает на счет 19. При формировании книги покупок счет 19 закрывается на 68. Это по приходу. По продажам обороты по денежкам отражаются на счете 62. 62,02 - авансы полученные, 62,01 - выставленные документы покупателям. только ндс по выставленным сч-ф формируется на сч. 90,03. При формировании книги продаж счет 90,03 закрывается на 68. Если были авансы, книга продаж формирует сумму аванса на счет 76.АВ. Вроде бы так. Надеюсь, что написала понятно)))