Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[Entry]

Сообщение от Светлана00055

Спасибо! Вот готовим документы для отправления на таможню. а еще я стесняюсь спросить если у меня будет очень много отгрузок это по каждой отгрузке полный пакет надо будет отправлять и ОНИ ОБЯЗАНЫ МНЕ ВСЕ ПРОШТАМПОВАТЬ.?

Если у вас экспорт через ТС (Белоруссию или Казахстан), то НК РФ допускает представление таможенных деклараций и транспортных документов, содержащих лишь отметки таможенного органа РФ, производившего таможенное оформление товаров (пп. 3 и 4 п. 1 ст. 165 НК РФ).

Отправляли в 11г ГТД с описью и письмом с просьбой проставить отметки, на что получили ответ в письменном виде, что Пост отметки ставить не обязан и ссылки на нормы. Я именно эту формулировку указывала уже в своей описи в ИФНС, когда подтверждала экспорт по ставке 0%.
Текст примерно такой был:
"Справочно: Товар по ГТД №123... был вывезен с территории Таможенного союза, для проставления отметок таможенного органа на ГТД ООО «Ромашка» обращалось запросом в соответствующие государственные органы (т\п Кайрак – по телефону и Московская областная таможня – в письменном виде), на что был получен ответ о том, что отметки на такого типа ГТД не проставляют и все подтверждающие вывоз товара данные запрашиваются непосредственно ИФНС РФ у ФТС РФ в электронном виде. Копия исходящего Запроса Компании и Ответ на него прилагаются".
После этого отметку ни разу не требовали, отказов по экспорту никогда не было.

Это как раз ваш случай, когда отправляют туда-сюда т.к когда-то давно отметки ставили на посту, где физически выехал товар, потом эту отметку по данным из базы ФТС стали ставить посты оформления, потом уже все перестали ставить отметку. Мне в достаточно грубой форме Нач поста сказал по телефону, что мы мешаем им работать и я писала писмьмо отзыв на свой запрос - просьба отметки не проставлять и вернуть документы обратно.

Если экспорт напрямую с территории РФ, то отметку надо получить. Опять же выше коллега пишет, что и в таком случае с нее не требуют уже 2й штамп.
Сейчас есть электронная база, в которой ИФНС должна проверять факт вывоза товара.

По поводу оформления практика такая - собираете все ГТД для отметки и отправляются с описью, в которой подробно указывают и номера ГТД и что вывезли и все даты прохода по постам, или курьерской почтой, которая потом эти ГТД заберет и вам обратно отправит в готовом виде. Или имеется свой сотрудник/брокер, которые ездит по постам и получает эти отметки.

[Б_С_К]

Сообщение от Entry

Поэтому в сопроводительной Описи в случае экспорта через ТС, даем такую информацию:

Я сейчас все без отметок отдаю, не только те которые через Таможенный союз проезжали...

[ОЛЬГА АК 83]

И еще вопрос в с/ф покупателю его данные на английском языке заполнять? а 180 дней считать с даты отгрузки товара со склада?

[Б_С_К]

Сообщение от ОЛЬГА АК 83

в с/ф покупателю его данные на английском языке заполнять?

Да так как они Вам предоставили так и заполняйте

Сообщение от ОЛЬГА АК 83

а 180 дней считать с даты отгрузки товара со склада?

начиная с даты помещения товаров под таможенную процедуру экспорта (абз. 1 п. 9 ст. 165 НК РФ).

[ОЛЬГА АК 83]

Просто они нас посылают на ту таможню где ставили вывоз разрешен, а те в свою очередь обратно. друг на друга проще говоря

[ОЛЬГА АК 83]

А еще ворпрос. допустим нам отказали в возмещении 0 ставки. после подачи документов. а мы можем донести или поправить ошибки? или все отказ и больше никак реабилитироваться нельзя?

[Entry]

Сообщение от ОЛЬГА АК 83

А еще ворпрос. допустим нам отказали в возмещении 0 ставки. после подачи документов. а мы можем донести или поправить ошибки? или все отказ и больше никак реабилитироваться нельзя?

У вас есть 3 года на уточненную декларацию.
В самой декларации по НДС есть несколько разделов, которые предусмотренны как раз для подтвержденного/не подтвержденного/подтвержденного позднее экспорта.
Поэтому, можете и донести и поправить и сдать повторно.
Вопрос только в том, что это уже будет в другом периоде.
А на тот момент, когда условия не выполнены по подтверждению ставки 0% или получен отказ, надо начислить НДС с реализации по текущей ставке (18%/10%) и пени посчитать/уплатить за весь период.

[ОЛЬГА АК 83]

Сообщение от Entry

У вас есть 3 года на уточненную декларацию.
В самой декларации по НДС есть несколько разделов, которые предусмотренны как раз для подтвержденного/не подтвержденного/подтвержденного позднее экспорта.
Поэтому, можете и донести и поправить и сдать повторно.
Вопрос только в том, что это уже будет в другом периоде.
А на тот момент, когда условия не выполнены по подтверждению ставки 0% или получен отказ, надо начислить НДС с реализации по текущей ставке (18%/10%) и пени посчитать/уплатить за весь период.

Спасибо огромное!Директор конечно будет очень рад в ковычках если не подтвердят. например мне отказали в 1м квартале т.е я делаю уточненку за 1квартал , и вместе со 2 м кварталом сдаю (второй тоже экспорт). 2 пакета документов на подтверждение.

[Entry]

Сообщение от ОЛЬГА АК 83

Спасибо огромное!Директор конечно будет очень рад в ковычках если не подтвердят. например мне отказали в 1м квартале т.е я делаю уточненку за 1квартал , и вместе со 2 м кварталом сдаю (второй тоже экспорт). 2 пакета документов на подтверждение.

Сдаете по отказу документы в том периоде, когда собрали недостающие документы или внесли исправление.
Если это будет за 1й кв во 2м кв, то да.

Посмотрите декларацию Разделы 4-6, как они называются и какие графы содержат.
В одном случае это уточненка за прошлые периоды и раздел 6, в другом случае это уже раздел 4 текущей декларации. Т.е не всегда вы уточненную сдаете, а в зависимости от ситуации.

[ОЛЬГА АК 83]

Добрый день. до 20.04.2014 нам нужно сдать декларацию по ндс. и пакет документов для подтверждения 0 ставки.подскажите пожалуйста у нас было примерно 20 отгрузок за квартал. нам на каждую отгрузку нужно предоставлять пакет документов отдельно: контракт, таможенную декларацию. CMR.(если ли я ,что то упустила подскажите пожалуйста). контракт то один., или же можно в одном сопроводительном письме (если можно то пример письма) все написать. Простите за нелепый вопрос, но боюсь ошибиться первый раз. Заранее благодарю

[Светлана00055]

Еще добавлю про реестр, составляете опись с номерами ГТД по контракту и приложенными к ней документами, чтобы на всякий случай можно было доказать что вы все подали

[ОЛЬГА АК 83]

Сообщение от Светлана00055

Еще добавлю про реестр, составляете опись с номерами ГТД по контракту и приложенными к ней документами, чтобы на всякий случай можно было доказать что вы все подали

спасибо!можно еще уточнить перечень? контракт-1шт , гтд-20шт, cmr-20шт больше ничего не нужно? а реестр или сопровод письмо в произвольной форме? и еще декларацию по ндс мы электронно сдаем а пакет документов ножками нужно отнести я так понимаю? заранее благодарю.

[Светлана00055]

+счета фактуры выставленные, если есть, конечно, документы по приобретению экспортируемого товара, договора с поставщиками и ТН и СФ. Лучше расписать так: Контракт 03/2014 -3 листа, ГТД № .../290114/.......-1 лист, СМР-20 листов. ГТД лучше перечислите понумерационно, чтобы не возникло проблем, что не было в описи и "мы не видели"

[ОЛЬГА АК 83]

Сообщение от Светлана00055

+счета фактуры выставленные, если есть, конечно, документы по приобретению экспортируемого товара, договора с поставщиками и ТН и СФ. Лучше расписать так: Контракт 03/2014 -3 листа, ГТД № .../290114/.......-1 лист, СМР-20 листов. ГТД лучше перечислите понумерационно, чтобы не возникло проблем, что не было в описи и "мы не видели"

а счета фактуры выставленные тоже надо сразу предоставлять или потом по требованию? спасибо.

[Б_С_К]

ОЛЬГА АК 83,
Можно все в одном пакете с реестром приложенных документов

[Jyl]

Здравствуйте, у нас компания находится на УСН занимается экспедированием грузов. Заключен контракт с латвийским перевозчиком, а также с российским клиентом, который тоже находится на УСН. При оплате услуг латвийскому перевозчику в иностранной валюте наша компания становится налоговым агентом? Должна ли выделить и заплатить НДС или нет?

[Аллочка56]

Пакет документов, собранный для подтверждения 0% ставки, как сдавать???Ведь НДС сдается электронно!

[GalinaK]

Сообщение от Аллочка56

Пакет документов, собранный для подтверждения 0% ставки, как сдавать???Ведь НДС сдается электронно!

Отправьте электронно в налоговую - через сервис Письма.
Я так отправляю.

[Б_С_К]

Сообщение от Аллочка56

Пакет документов, собранный для подтверждения 0% ставки, как сдавать???Ведь НДС сдается электронно!

А как одно другому мешает? Сдаете декларацию и отвозите пакет документов

[Jyl]

Здравствуйте, у нас компания находится на УСН 15% занимается экспедированием грузов. Заключен контракт с латвийским перевозчиком, а также с российским клиентом, который тоже находится на УСН 15%. При оплате услуг латвийскому перевозчику в иностранной валюте наша компания становится налоговым агентом? Должна ли выделить и заплатить НДС или нет? Ответьте кто-нибудь пожалуйста.