Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[AllaMih]

Сообщение от Entry

Пришли деньги за товар экспортный, банк взял комиссию с НДС за свои услуги по этому поступлению средств, дал СФ. Вы этот НДС поставили к вычету, а ИФНС этот вычет выбросила?

совершенно верно
я согласна, когда деньги пришли по услугам(услуги на экспорт без НДС, сч-ф не выставляем), а если товар?

Сообщение от Entry

Товар сырьевой?

нет

[Entry]

Если товар несырьевой и комиссия банка к нему относилась, то не понятно, по какой причине выбросили.
И по какой причине вообще вычеты проверяли.
Сейчас НДС сразу в том периоде, когда было приобретение, есть СФ, поставили на учет, а не когда ставку НДС 0%.
Примите этот СФ в текущем периоде и все. Имеете право вычет переносить на 3г.

[AllaMih]

Сообщение от Entry

Если товар несырьевой и комиссия банка к нему относилась, то не понятно, по какой причине выбросили

они выбросили весь валютный ндс, не разбирались, какой к товарам а какой к услугам, там цена вопроса не велика, по этому я с ними не спорила, а теперь надо опять возмещать, здесь буду спорить

[Entry]

AllaMih, т.е посчитали, что все к услугам относится получается.
В любом случае, если это не так, сейчас вычет никак не привязан к тому подтверждена ставка НДС 0% или нет.
Выкинули в 1м кв, возьмите к вычету во 2м кв.
Вычеты вообще никаким образом их не касаются. Они прошли в 3 разделе декларации и все.

[AllaMih]

Сообщение от Entry

Вычеты вообще никаким образом их не касаются. Они прошли в 3 разделе декларации и все.

они камералили от и до все запросили все доки отдавала, и прислали отчет по проверке, выкинули кое, что по услугам и валютный ндс

[Entry]

AllaMih, да, "повезло" вам. Но так похоже, что инспекция ваша не перестроилась и все пытается по старинке проверять и что-то там "выкидывать", хотя уже никаких оснований для этого нет. Наверное рассчитывают, что не лень разбираться, спорить не хочется и со всем согласятся. Поэтому действуйте по законодательству, его не просто так меняли.

[AllaMih]

Здравствуйте, подскажите еще один вопрос по декларации:
раздел 7, графа 3 -стоимость товаров услуг не облагаемых налогом
что сюда писать, у меня есть услуги других организаций с выставленными сч-ф с ндс, но я их отношу к необлагаемой деятельности, т.е НДС включаю в стоимость услуги. и есть услуги которые предоставляют белорусы без НДС, вопрос в эту графу я включаю все услуги которые задействованы в необлагаемых операциях или только те, что выставлены без ндс? и если все, то стоимость брать с ндс или нет?

[Entry]

AllaMih, здравствуйте, у вас какой код операции в 7 разделе?

[AllaMih]

Сообщение от Entry

здравствуйте, у вас какой код операции в 7 разделе?

1010812

[Entry]

AllaMih, ок, а вы правила заполнения декларации по НДС и раздела 7 читали?
Там так:
Приказ Федеральной налоговой службы от 29 октября 2014 г. N ММВ-7-3/558@
"Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, порядка ее заполнения..."

44.2. В графе 1 отражаются коды операций в соответствии с приложением N 1 к настоящему Порядку...
При отражении в графе 1 операций, не признаваемых объектом налогообложения, а также операций по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации, под соответствующими кодами операций налогоплательщиком заполняются показатели в графе 2. При этом показатели в графах 3 и 4 не заполняются (в указанных графах ставится прочерк).

[AllaMih]

Сообщение от Entry

ри этом показатели в графах 3 и 4 не заполняются (в указанных графах ставится прочерк).

при проверке отчета, если не наполнены эти графы вылазит предупреждение
(Рекомендуемое) Соотношение налогооблагаемой базы ((стр.010 + стр.020 + стр.030 + стр.040) гр.3 разд.3) к общей налоговой базе ((стр.010 + стр.020 + стр.030 + стр.040) гр.3 разд.3) + (сумма строк гр.2 разд.7 коды 1010800-1010821)) должно быть равно соотношению суммы налога уплаченного при приобретении и ввозе товаров ((стр.120 + стр.150 + стр.160) гр.3 разд.3) к сумме налога по всем приобретенным товарам ((стр.120 + стр.150 + стр.160) гр.3 разд.3) + (сумма строк по гр.4 разд.7 коды 1010800-1010821).(При невыполнении данного соотношения налоговые органы потребуют дать объяснения по факту необоснованного применения налоговых вычетов):

[Entry]

А у вас что ввоз товаров, что проверяете это соотношение?

[AllaMih]

Сообщение от Entry

А у вас что ввоз товаров, что проверяете это соотношение?

нет, вывоз. Я через Сбис отправляю и проверяю там же, плаваю я в этом экспорте, Пик только, что заполнила первый раз, надеюсь правильно. Спасибо Вам за участие.

[Entry]

AllaMih, Вы молодец. ПИК - это что-то страшное .

[Entry]

АннаН, ответили Разработчики, что поменялся алгоритм в 1С после принятия Постановления №981 по экспорту подтвержденному позднее. Написали, в какую сторону "думать". Буду пробовать .

[Б_С_К]

Сообщение от Профит117

В нормативных актах я не нашла четкого перечня

Ст 165 НК РФ

В целях настоящей главы к сырьевым товарам относятся минеральные продукты, продукция химической промышленности и связанных с ней других отраслей промышленности, древесина и изделия из нее, древесный уголь, жемчуг, драгоценные и полудрагоценные камни, драгоценные металлы, недрагоценные металлы и изделия из них. Коды видов товаров, перечисленных в настоящем абзаце, в соответствии с единой Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза определяются Правительством Российской Федерации.

Мне кажется как раз про древесину тут всё понятно.

[Entry]

Профит117, здравствуйте, коды ТН ВЭД какие на городок и на пиломатериалы у вас? Смотрите, в какой они группе. И четких разъяснений у нас нет до сих пор. Никаких списков конкретных.

[Entry]

Речь не только про сырье, а еще и про товары, готовую продукцию - к какой группе они относятся - СЫРЬВЫЕ или НЕСЫРЬЕВЫЕ. Т.к в НК РФ написано, например, - "древесина и изделия из нее". Поэтому смотрите, городок в какой группе по ТН ВЭД.

[Entry]

Профит117, тут смотря, какой городок. Если он полностью из древесины, то конечно изделие из древесины. Но опять же есть код ТН ВЭД, он в определенной группе и по ней смотрите, а не сами экспертным путем определяете, что это.
И считается не "сырьем", а сырьевым товаром.
Плюс посмотрите еще разъяснения по свей отрасли. Вдруг какие-то исключения есть.

[Entry]

Профит117, может и к лучшему. Весь экспорт по одним правилам и не надо думать, что тут так, а тут так. Вот утвердит Правительство РФ список сырьевых и несырьевых товаров - там посмотрим, что и к чему относят.