Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
22.04.2011, 20:41
|
#1 |
|
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 25.09.2010
Сообщений: 162
Спасибо: 0
|
Налог на прибыль
Добрый день!
Помогите, пожалуйста, разобраться. За 4 кв. 2010г. сумма налога на прибыль к "уменьшению" 1 000,00. За 1 кв. 2011г. к "доплате": Д 99.1 К68 5 000,00. Заплатила в бюджет налога меньше на сумму переплаты: Д68 К51 4 000.00 Я так понимаю, что нужно было сделать в 4 кв.10 вот такую поводку: Дт99 Кт68 - сторно 1000 руб., но я ее не сделала. Вопрос: 1) Грубая ли ошибка, если я эту проводку Д99 К68 - 1000.00 сделаю 01.01.11? 2) И правильно ли я понимаю, что эту проводку в декларации по налогу на прибыль не отражаем? |
|
|
|
|
Древовидный вид