Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
22.05.2012, 14:46 | #1 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 10.01.2008
Адрес: Новороссийск
Возраст: 45
Сообщений: 4,770
Спасибо: 172
|
Сдача в аренду - ОСНО?
ООО находится на ЕНВД. В собственности нежилое помещение, которое использовалось как офис. Теперь часть этого помещения надо сдать в аренду. Вопрос таков: прибыль от сдачи в аренду помещения - ОСНО, т.е. с прибыли платим 24%, плюс налог на имущество. Какие декларации и отчеты придется сдавать ООО, если оно сдаст в аренду часть помещения?
Заранее спасибо)
__________________
Иногда шаг вперед - есть результат пинка в зад. |
22.05.2012, 14:52 | #2 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: Сдача в аренду - ОСНО?
Малюска, 1. У вас будет раздельный учет. Т.е. доходы от деятельности ЕНВД и доходы от деятельности ОСНО.
А раньше вы какие декларации сдавали ? Неужели только декларацию по ЕНВД ? А баланс делали ? А нулевые отчеты по НДС, прибыли и имуществу делали ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
22.05.2012, 14:58 | #3 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 10.01.2008
Адрес: Новороссийск
Возраст: 45
Сообщений: 4,770
Спасибо: 172
|
Re: Сдача в аренду - ОСНО?
MarinaAnna, баланс конечно сдавали! Но было только ЕНВД, т.к. помещение использовалось как офис при осущ. деятельности попадающей под ЕНВД никаких других деклараций и налогов не подавалось и не платилось. Проверки ИФНС прошла, все правильно я делала. А теперь я так понимаю, что должна буду сдавать: 1. Декларация по НДС (нулевая?).
2. Декларация по налогу на имущество (только по части, сдаваемой в аренду?) з. Декларация по прибыли. Ну и раздельный учет по ЕНВД+ОСНО. В конце года подать заявление на применение УСН
__________________
Иногда шаг вперед - есть результат пинка в зад. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
22.05.2012, 15:19 | #5 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 10.01.2008
Адрес: Новороссийск
Возраст: 45
Сообщений: 4,770
Спасибо: 172
|
Re: Сдача в аренду - ОСНО?
При выполнении каких условий НДС будет нулевым? ( как то давно работала в фирме, ЕНВД+ОСНО, тоже сдавали в аренду часть собственного помещения, НДС подавали нулевую..)
__________________
Иногда шаг вперед - есть результат пинка в зад. |
22.05.2012, 15:23 | #6 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Сдача в аренду - ОСНО?
НДС может быть нулевым только в случае когда сумма входящего НДС (сч-ф полученные) равна сумме НДС с реализации (сч-ф выданные).
п.с.: то о чём пишите выше -есть ощущение, что нулевой НДС сдавали не правильно. |
22.05.2012, 15:28 | #7 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 10.01.2008
Адрес: Новороссийск
Возраст: 45
Сообщений: 4,770
Спасибо: 172
|
Re: Сдача в аренду - ОСНО?
Если по ОСНО есть только один вид деятельности - сдача в аренду собственного нежилого помещения, т.е. я выставляю сч.ф., по кот. мне арендатор оплачивает аренду, и фсе, никаких других движений нет.
__________________
Иногда шаг вперед - есть результат пинка в зад. |
22.05.2012, 15:30 | #8 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 10.01.2008
Адрес: Новороссийск
Возраст: 45
Сообщений: 4,770
Спасибо: 172
|
Re: Сдача в аренду - ОСНО?
Balyakina, в следующем году я ведь могу перейти на УСН по данному виду деятельности? И налог на имущество я должна буду платить только с части имущества сдаваемого в аренду?
__________________
Иногда шаг вперед - есть результат пинка в зад. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
22.05.2012, 15:32 | #9 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Сдача в аренду - ОСНО?
Малюска, ну значит с суммы аренды платите НДС и прибыль (раз нет других затрат). Также налог на имущество. Подаёте соответствующие декларации
|
22.05.2012, 15:34 | #10 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Сдача в аренду - ОСНО?
я так понимаю, что ДА. Это и логично, ведь с остальной части площади -платите ЕНВД... хотя, вот что-то сложно.. а как амортизацию показывать на "часть" помещения? затрудняюсь. может кто ещё что подскажет.
|
22.05.2012, 15:44 | #11 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 10.01.2008
Адрес: Новороссийск
Возраст: 45
Сообщений: 4,770
Спасибо: 172
|
Re: Сдача в аренду - ОСНО?
Ну в процентном соотношении))) Допустим всего 100 кв. м., в аренде 30 кв.м., соответственно 70% и 30%)) Наверное как то так)))
__________________
Иногда шаг вперед - есть результат пинка в зад. |
22.05.2012, 16:12 | #12 | |
в мечтах
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Белый, белый...... город
Возраст: 44
Сообщений: 6,134
Спасибо: 175
|
Re: Сдача в аренду - ОСНО?
Малюска, на УСН налог на иущество не платиться
Цитата:
От НДС вы можете подать освобождение если выручка за последние 3 месяца не превысила 2 млн. Тогда будете выставлять нулевые с/ф и сдавать 0 НДС
__________________
Так хочется некоторым людям говорить на языке Бальзака и Вольтера , а получается выражаться только скупыми словами Шнурова и Джигурды... |
|
22.05.2012, 16:16 | #13 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 10.01.2008
Адрес: Новороссийск
Возраст: 45
Сообщений: 4,770
Спасибо: 172
|
Re: Сдача в аренду - ОСНО?
2 млн. по данному виду деятельности?
__________________
Иногда шаг вперед - есть результат пинка в зад. |
22.05.2012, 16:18 | #14 |
в мечтах
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Белый, белый...... город
Возраст: 44
Сообщений: 6,134
Спасибо: 175
|
Re: Сдача в аренду - ОСНО?
Малюска, я так полагаю что да, но на 100% не уверена
__________________
Так хочется некоторым людям говорить на языке Бальзака и Вольтера , а получается выражаться только скупыми словами Шнурова и Джигурды... |
22.05.2012, 16:18 | #15 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 10.01.2008
Адрес: Новороссийск
Возраст: 45
Сообщений: 4,770
Спасибо: 172
|
Re: Сдача в аренду - ОСНО?
Я знаю, но в том то и дело, что ООО на ЕНВД (розничная торговля), но аренда попадает под ОСНО, заявление на УСН подано не было, соответственно, если сдавать в аренду сейчас, то возникнет необходимость во всех вышеперечисленных декларациях и налогах)
__________________
Иногда шаг вперед - есть результат пинка в зад. |
22.05.2012, 16:19 | #16 |
в мечтах
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Белый, белый...... город
Возраст: 44
Сообщений: 6,134
Спасибо: 175
|
Re: Сдача в аренду - ОСНО?
Малюска, ну да, но налог на имущество уменьшает налог на прибыль.
__________________
Так хочется некоторым людям говорить на языке Бальзака и Вольтера , а получается выражаться только скупыми словами Шнурова и Джигурды... |
22.05.2012, 16:21 | #17 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 10.01.2008
Адрес: Новороссийск
Возраст: 45
Сообщений: 4,770
Спасибо: 172
|
Re: Сдача в аренду - ОСНО?
Угу, когда я работала в другой фирме (давно это было, и я была просто бухом, а ГБ у меня была замечательная и очень грамотная женщина), мы подавали нулевую НДС, к ней справочку прилагали, что прибыль от аренды составила "столько то" за три месяца отчетного периода...
__________________
Иногда шаг вперед - есть результат пинка в зад. |
22.05.2012, 16:22 | #18 |
в мечтах
Регистрация: 12.05.2010
Адрес: Белый, белый...... город
Возраст: 44
Сообщений: 6,134
Спасибо: 175
|
Re: Сдача в аренду - ОСНО?
Малюска, ну значит так оно и есть
__________________
Так хочется некоторым людям говорить на языке Бальзака и Вольтера , а получается выражаться только скупыми словами Шнурова и Джигурды... |
22.05.2012, 16:23 | #19 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 10.01.2008
Адрес: Новороссийск
Возраст: 45
Сообщений: 4,770
Спасибо: 172
|
Re: Сдача в аренду - ОСНО?
Это радует! Я уже и забыла об этом, много лет на вмененке))), чувствую скоро "вспомню все"!
__________________
Иногда шаг вперед - есть результат пинка в зад. |
22.05.2012, 16:42 | #20 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Сдача в аренду - ОСНО?
Мы говорим об ОСНО
Цитата:
|
|
|
|