Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[Валерия]

Сообщение от надяя

подскажите пожалуйста, когда поступают авансы от иностранных покупателей, в какую строку по декларации ставится аванс? И надо ли с него сразу платить ндс?

НДС с авансов по внешнеэкономической сделке - не извлекается и не начисляется и в декларации пот НДС не декларируется.

[ИринаСД]

Добрый день!
Подскажите плиз вот такой вопросик:
Мы офиц представители польской фирмочки в Москве. Наша компания собирается купить товар в Польше и отгрузить в Белоруссию, но дело в том, что они хотят чтобы наш покупатель Белорус вывез товар сам с завода производителя. Я не пойму как мне провести эту операцию и какие доки я должна предоставить в налоговую для подтверждения экспорта.Должны ли мы платить НДС если через таможню не провозим. может был у кого опыт таких сделок?

[Валерия]

Отправляем Товар на экспорт в Германию. Для подтверждения 0 ставки необходимо


Контракт
Реквизиты должны быть заполнены верно

Банковская выписка до 01.10.2011г Я её не буду прикладывать но всё-таки...
В выписке должна быть ссылка на номер и дату Контракта

Таможенная декларация
Должен стоять штамп "Выпуск разрешен"
Должен стоять штамп "Товар вывезен"
Наименование Товара должно сопадать ТОРГ 12 и ГТД

Транспортные документы
Должен стоять штамп "Выпуск разрешен"
Должен стоять штамп "Товар вывезен"
Перевод на русский язык не обязателен

Скажите пожалуйста на что нужно обратить внимание при оформлении документов и какая справка ещё нужно с таможни?

[ИринаСД]

Сообщение от Валерия

Отправляем Товар на экспорт в Германию. Для подтверждения 0 ставки необходимо


Контракт
Реквизиты должны быть заполнены верно

Банковская выписка до 01.10.2011г Я её не буду прикладывать но всё-таки...
В выписке должна быть ссылка на номер и дату Контракта

Таможенная декларация
Должен стоять штамп "Выпуск разрешен"
Должен стоять штамп "Товар вывезен"
Наименование Товара должно сопадать ТОРГ 12 и ГТД

Транспортные документы
Должен стоять штамп "Выпуск разрешен"
Должен стоять штамп "Товар вывезен"
Перевод на русский язык не обязателен

Скажите пожалуйста на что нужно обратить внимание при оформлении документов и какая справка ещё нужно с таможни?

Когда будете подавать декларацию по НДС с ней прикладываете документы с описью:
1 Копия контракта налогоплательщика с иностранным лицом на поставку товара за пределы таможенной территории Российской Федерации.
2 Копия выписки, подтверждающая фактическое поступление выручки от реализации товара иностранному лицу на счет налогоплательщика в российском банке.
3 Копия таможенной декларации с отметками российского таможенного органа, осуществившего выпуск товаров в режиме экспорта, и российского таможенного органа, в регионе деятельности которого находится пункт пропуска, через который товар был вывезен за пределы таможенной территории Российской Федерации.
4 Копия транспортных документов с отметками пограничных таможенных органов, подтверждающих вывоз товаров за пределы территории Российской Федерации. (CMR)
Далее Вам придет требование и по требованию соберете документы.

[Валерия]

Сообщение от ИринаСД

Когда будете подавать декларацию по НДС с ней прикладываете документы с описью:
1 Копия контракта налогоплательщика с иностранным лицом на поставку товара за пределы таможенной территории Российской Федерации.
2 Копия выписки, подтверждающая фактическое поступление выручки от реализации товара иностранному лицу на счет налогоплательщика в российском банке.
3 Копия таможенной декларации с отметками российского таможенного органа, осуществившего выпуск товаров в режиме экспорта, и российского таможенного органа, в регионе деятельности которого находится пункт пропуска, через который товар был вывезен за пределы таможенной территории Российской Федерации.
4 Копия транспортных документов с отметками пограничных таможенных органов, подтверждающих вывоз товаров за пределы территории Российской Федерации. (CMR)
Далее Вам придет требование и по требованию соберете документы.

Спасибо!
А вы не знаете про какую-то справку с Таможни?
И ещё на таможне попросили заполнить Плановую калькуляцию (во вл файле посмотрите?). Это не для налоговой, но таможня просит...

[ИринаСД]

Сообщение от Валерия

Спасибо!
А вы не знаете про какую-то справку с Таможни?
И ещё на таможне попросили заполнить Плановую калькуляцию (во вл файле посмотрите?). Это не для налоговой, но таможня просит...

Справку с таможни о чем??
Плановая калькуляция это расчет экспортной стоимости. Я этим не занимаюсь, но туда входят все расходы по сделке и указывается доход, который вы получите от сделки. Налоговая тоже у вас ее запросит.

[Б_С_К]

Выписка из Банка с 1 октября 2011г. - не нужна

[Валерия]

Сообщение от Б_С_К

Выписка из Банка с 1 октября 2011г. - не нужна

Да-да... я знаю.Спасибо!

[Б_С_К]

Сообщение от Валерия

Но для налоговой наверное лучше не показывать убыток от сделки?

Думаю - Да, а то потом Вывернут в свою пользу и не подтвердят возмещение...

[Валерия]

Сообщение от Б_С_К

Думаю - Да, а то потом Вывернут в свою пользу и не подтвердят возмещение...

Спасибо девочки, а то я легкомыслено подошла к этой плановой калькуляции и показала убыток. На Таможне сказали что им всё равно. Я и поянтия не имла что нужно эту калькуляцию в налоговую предоставлять....

Б_С_К ИринаСД

[Валерия]

Сообщение от Б_С_К

Думаю - Да, а то потом Вывернут в свою пользу и не подтвердят возмещение...

Если я в справке "нарисую" прибыль то налоговая может перепроверить по всем входящим докам и определить, что реально продали товар с убытком ?

[ИринаСД]

Сообщение от Валерия

Если я в справке "нарисую" прибыль то налоговая может перепроверить по всем входящим докам и определить, что реально продали товар с убытком ?

А какая таможня у Вас? Просто мы зп не включаем, только перевозка и закупка, в связи с чем получается прибыль. В налоговую можно предоставить расчет в произвольной форме.

[Валерия]

Сообщение от ИринаСД

А какая таможня у Вас? Просто мы зп не включаем, только перевозка и закупка, в связи с чем получается прибыль. В налоговую можно предоставить расчет в произвольной форме.

Таможня московская. СВХ Гужон. Одинцовский район.
В какой момент налоговая будет запрашивать... это же не обязательный документ. Просто в этой реализации приходы с 2008 года. Они так вообще могут все документы запросить. Наверное уже потирают руки...

[Валерия]

У меня реализация на 10 000 ЕВРО по курсу 40,1179 = 401 т.р
А себестоимсоть на 477 т.р. Убыток без ЗП составляет (-) 76 т.р.

[Валерия]

Сообщение от Б_С_К

Думаю - Да, а то потом Вывернут в свою пользу и не подтвердят возмещение...

В контракте пропишу что Поставщик выкупает обратно свой Товар (обратная реализация) и цена реализации есть закупочная цена...

[ИринаСД]

Сообщение от Валерия

В контракте пропишу что Поставщик выкупает обратно свой Товар (обратная реализация) и цена реализации есть закупочная цена...

Ну да...а вы в налоговой с инспектором не советовались? Мне моя подсказывает как лучше.

[Валерия]

Сообщение от ИринаСД

Ну да...а вы в налоговой с инспектором не советовались? Мне моя подсказывает как лучше.

Да я разговариваю с инспектором который нас камералит по нулевой ставке... но я боюсь, настолько интимный вопрос. Боюсь что скажут одно а будет по другому. Или вообще возьмут на контроль.... Я вот тоже сижу и думаю если налоговик скажет что карман всё равно один (Я и немцы) то лучше увеличить сумму реализации, то немцы точно не будут увеличивать. Просто заручиться их согласием что не будут запрашивать эту калькуляцию...?

[Б_С_К]

Сообщение от Валерия

Спасибо девочки, а то я легкомыслено подошла к этой плановой калькуляции и показала убыток. На Таможне сказали что им всё равно. Я и поянтия не имла что нужно эту калькуляцию в налоговую предоставлять....

Я вообще про такое первый раз слышу, уже больше 3х лет работаем и ни когда калькуляцию не спрашивали...

[ИринаСД]

Сообщение от Б_С_К

Я вообще про такое первый раз слышу, уже больше 3х лет работаем и ни когда калькуляцию не спрашивали...

Хм...а у нас каждый квартал по требованию запрашивают.

[Б_С_К]

Валерия, Большое спасибо за информацию про ОС я точно не знала.

Но на мое счастье в ИФНС об этом тоже по-моему не догадываются...