Форум: ИП, ЕНВД, 6% Страница [18] Форум Главбух

Валерия · 15.12.2020, 16:28

Цитата:

Сообщение от Вес`на

это за сколько машин?

кол-во машин должно быть указано в декларации? не могу найти

Вес`на · 15.12.2020, 16:06

Валерия, у него могут быть и 40 машин в собственности, но если он сдает в аренду 20, то по остальным 20-ти он может применять ЕНВД. Как с этим дело обстоит?

Валерия · 15.12.2020, 16:29

Цитата:

Сообщение от Вес`на

Валерия, у него могут быть и 40 машин в собственности, но если он сдает в аренду 20, то по остальным 20-ти он может применять ЕНВД. Как с этим дело обстоит?

да, 11 машин которые лизинговые он сдает в аренду.
Тогда он выходит на 20 машин?

Валерия · 15.12.2020, 17:40

Цитата:

Сообщение от Вес`на

Валерия, у него могут быть и 40 машин в собственности, но если он сдает в аренду 20, то по остальным 20-ти он может применять ЕНВД. Как с этим дело обстоит?

В расчете не принимают участие машины, которые принадлежат вам, но вы их сдали по договорам аренды другим ИП или ООО (письмо Минфина № 03-11-09/43179 от 27.07.2016 г.).
Весна наверное , другим ИП или ООО. А ИП сдавал в аренду физ лицам

MarinaAnna · 15.12.2020, 16:15

Цитата:

Сообщение от Валерия

и он в момент открытия ИП подавал заявление на УСН, то можно декларации по ЕНВД аннулировать и все пересчитать по УСН, так?

Нет не так. Он же подавал заявление на ЕНВД о чем и прописано в требовании

Цитата:

Сообщение от Валерия

В качестве налогоплательщика ЕНВД состоит на учете с 01.10.2019г по виду деятельности 06
«Оказание автотранспортных услуг по перевозке пассажиров»

Подавал или не подавал заявление на УСН, если не известно пока что, но вот то что он подавал заявление на ЕНВД четко происано, что он как плательщик ЕНВД вставал на учет и подавал заявление и плательщиком ЕНВД он является с 01.10.2019.

Валерия · 15.12.2020, 16:31

Цитата:

Сообщение от MarinaAnna

Нет не так. Он же подавал заявление на ЕНВД о чем и прописано в требовании

Подавал или не подавал заявление на УСН, если не известно пока что, но вот то что он подавал заявление на ЕНВД четко происано, что он как плательщик ЕНВД вставал на учет и подавал заявление и плательщиком ЕНВД он является с 01.10.2019.

он не помнит подавал на УСН или нет. На ЕНВД - точно подавал. А на УСН он не помнит. Вернее уверен что на ЕНВД точно подавал

MarinaAnna · 15.12.2020, 16:57

Валерия, Судя по всему, здесь вообще попадалово.

Цитата:

Сообщение от Валерия

но эта аренда не оформлена документально.

Всего 17 + 11 = 28 машин, их них отданы в аренду, 11, тогда нужно в декларации указывать 17 машин, но при этом на 11 нужно документальное оформление, что они в аренде и нужно каждый месяц делать акт выполненных услуг с подписью ИП и контрагента который взял авто в аренду, документальное подтверждение это договор аренды на авто + акты выполненных услуг.

Цитата:

Сообщение от Валерия

В декларации по ЕНВД за 3 кв 20 стоит так
Базовая доходность (040) 1500
Корект К1 (050) 2,005
Корект К2 (060) 1,000

В 1 мес 3008р
во 2 мес 3008р
в 3 мес 3008р
Итого 9 024р
Ставка 15%
К уплате 1 354р

Ну и никак не может быть такой расчет. Базовая доходность 1500 это на одно посадочное место, а авто ну никак не может быть одно посадочное место.
Даже если не отталкиваться от посадочных мест, учитывать, что на 11 машин как бы есть договоры аренды, что они отданы в аренду, то все равно расчет то должен быть хотя бы на 17 машин, а у вас в этом расчете судя по всему на одну машину расчет да и то, без учета посадочных мест.
Почитала в интернете, не во всех ПТС прописаны посадочные места, значит видимо нужно какой-то другой документ искать, где было бы прописаны посадочные места, но в такси ведь однознчно не одно посадочное место ?

Валерия · 15.12.2020, 17:13

Цитата:

Сообщение от MarinaAnna

Валерия, Судя по всему, здесь вообще попадалово.

Всего 17 + 11 = 28 машин, их них отданы в аренду, 11, тогда нужно в декларации указывать 17 машин, но при этом на 11 нужно документальное оформление, что они в аренде и нужно каждый месяц делать акт выполненных услуг с подписью ИП и контрагента который взял авто в аренду, документальное подтверждение это договор аренды на авто + акты выполненных услуг.

Ну и никак не может быть такой расчет. Базовая доходность 1500 это на одно посадочное место, а авто ну никак не может быть одно посадочное место.
Даже если не отталкиваться от посадочных мест, учитывать, что на 11 машин как бы есть договоры аренды, что они отданы в аренду, то все равно расчет то должен быть хотя бы на 17 машин, а у вас в этом расчете судя по всему на одну машину расчет да и то, без учета посадочных мест.
Почитала в интернете, не во всех ПТС прописаны посадочные места, значит видимо нужно какой-то другой документ искать, где было бы прописаны посадочные места, но в такси ведь однознчно не одно посадочное место ?

MarinaAnna у него всего машины и лизинговые его и машины другие, на которые он оформлял лицензию своего ИП - они все в аренде. Он брал арендную плату через яндекс агрегатор. Настраивается в таксомерте аренда 1,5 тр в день или мощная машина 2,5 тр в день. И через транзитный 302 счет водители сами выводят свои денежные средства на свои карты. Ни кто ему отдельно не переводил например по 45 тр в месяц/квартал как за арнду в авто. Только через яндекс агрегатор, через таксометр ИП удерживал свою арендную плату ежедневно.

Вес`на · 15.12.2020, 17:11

Цитата:

Сообщение от Валерия

кол-во машин должно быть указано в декларации?

нет, там количество посадочных мест. В каждом авто свое кол-во посадочных мест. Физический показатель «количество посадочных мест» определите на основании паспорта технического средства (ПТС) без учета места водителя и контролера. Если количество посадочных мест в ПТС не указано, обратитесь за этой информацией в органы гостехнадзора или территориальное подразделение ГИБДД. Базовая доходность одного места 1500

Валерия · 15.12.2020, 17:24

Цитата:

Сообщение от Вес`на

нет, там количество посадочных мест. В каждом авто свое кол-во посадочных мест. Физический показатель «количество посадочных мест» определите на основании паспорта технического средства (ПТС) без учета места водителя и контролера. Если количество посадочных мест в ПТС не указано, обратитесь за этой информацией в органы гостехнадзора или территориальное подразделение ГИБДД. Базовая доходность одного места 1500

Посмотрите пожалуйста во во файле лист декларации. Сумма налога за 3 кв 20г - 1 354р

Вес`на · 15.12.2020, 17:17

Цитата:

Сообщение от Валерия

лизинговые его и машины другие, на которые он оформлял лицензию своего ИП - они все в аренде. Он брал арендную плату через яндекс агрегатор.

если он все свои машины сдал в аренду, и получал за это арендную плату, пусть от агрегатора, а не напрямую от арендаторов, то у него вообще не может быть ЕНВД

Валерия · 15.12.2020, 17:26

Цитата:

Сообщение от Вес`на

если он все свои машины сдал в аренду, и получал за это арендную плату, пусть от агрегатора, а не напрямую от арендаторов, то у него вообще не может быть ЕНВД

Получается что нужно как-то разделить эти машины и часть показать ЕНВД, а часть попадает под аренду со всеми налогами.

Вес`на · 15.12.2020, 17:35

Цитата:

Сообщение от Валерия

Получается что нужно как-то разделить эти машины и часть показать ЕНВД, а часть попадает под аренду со всеми налогами.

и как вы это сделаете? Он сам на 17 авто рассекать не может, значит у него должны быть работники, либо по ГПД, либо по трудовому договору. Есть они у него? Если все машины сданы другим ИП в аренду, то должны быть договоры аренды и это уже не ЕНВД

Валерия · 15.12.2020, 17:48

Цитата:

Сообщение от Вес`на

и как вы это сделаете? Он сам на 17 авто рассекать не может, значит у него должны быть работники, либо по ГПД, либо по трудовому договору. Есть они у него? Если все машины сданы другим ИП в аренду, то должны быть договоры аренды и это уже не ЕНВД

ИП девочка. Её точно нет в водителях.
ИП является агентом водителей и передаеют им инфу о наличии заказов через сервис Ядекс такси. Со всеми водителями кому Ип переводит деньги, заключен агенский договор, по кторому Яндекс такси переводит деньги ИП, а ИП переводит водителям. ИП оставляет только свое вознаграждение. Он не тратит эти деньги а переводит водителям. Но водители не являются сотрудниками ИП

Вес`на · 15.12.2020, 17:37

Цитата:

Сообщение от Валерия

Посмотрите пожалуйста во во файле лист декларации

посмотрела. У него мотоцикл без коляски? Почему в декларации одно посадочное место в месяц?

Вес`на · 15.12.2020, 17:44

Цитата:

Сообщение от Валерия

другим ИП или ООО. А ИП сдавал в аренду физ лицам

какая разница кому. Факт то, что ТС сданы в аренду. Доход он получает от сдачи в аренду, а это другой вид деятельности, не попадающий под ЕНВД

Вес`на · 15.12.2020, 18:15

Цитата:

Сообщение от Валерия

ИП является агентом водителей

во-ооооооот. Типичная ошибка всех ИП, занимающихся этим видом деятельности, считать что у них ЕНВД -пассажирские перевозки. Нет! Это не ЕНВД

Вес`на · 15.12.2020, 18:16

Цитата:

Сообщение от Валерия

ИП оставляет только свое вознаграждение.

и отчитываться ей надо было по УСН или что там у неё ? ОСНО?

Валерия · 15.12.2020, 18:32

Цитата:

Сообщение от Вес`на

и отчитываться ей надо было по УСН или что там у неё ? ОСНО?

ИП, ЕНВД.
На УСН заявление не писал / завтра еще посмотрю.

Теперь пересчет пойдет как по ОСНО с НДС и с прибылью?

Валерия · 15.12.2020, 19:40

Получается налог по ЕНВД за третий квартал (если взять 20 машин *4 места =80 пос мест) должен быть примерно 54 тр

Базовая доходность (040) 1500
Корект К1 (050) 2,005
Корект К2 (060) 1,000

В 1 мес 120 000р
во 2 мес 120 000р
в 3 мес 120 000р
Итого 360 000р
Ставка 15%
К уплате 54 000р

15.12.2020, 16:06	#2
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,921 Спасибо: 4,257	Re: ИП, ЕНВД, 6% Валерия, у него могут быть и 40 машин в собственности, но если он сдает в аренду 20, то по остальным 20-ти он может применять ЕНВД. Как с этим дело обстоит? __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

15.12.2020, 19:40	#20
Валерия статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 15.09.2006 Адрес: Москва Возраст: 59 Сообщений: 5,178 Спасибо: 38	Re: ИП, ЕНВД, 6% Получается налог по ЕНВД за третий квартал (если взять 20 машин *4 места =80 пос мест) должен быть примерно 54 тр Базовая доходность (040) 1500 Корект К1 (050) 2,005 Корект К2 (060) 1,000 В 1 мес 120 000р во 2 мес 120 000р в 3 мес 120 000р Итого 360 000р Ставка 15% К уплате 54 000р