Расходы прямые и косвенные

[Kerry]

Добрый вечер! Знающие бухгалтера, надежда на Вас!

У меня при формировании декларации по прибыли к расходам онеслись только косвенные по зарплате (расходы на опл.труда, взносы в ПФР и ФСС в части НС и ПЗ), а больше в расходах ничего не учлось. Это правильно? Или я что-то ещё должно относиться?
Просто ещё же 91 счёт (там у меня оплаты банку за ведение счета и пр, услуги связи) на 99.3 сч есть штраф от пенсионного на 2100р..
это должно как-то учитываться при расчёте налога на прибыль?
ПБУ 18/02 не применяем.

[Б_С_К]

Сообщение от Kerry

Просто ещё же 91 счёт (там у меня оплаты банку за ведение счета и пр, услуги связи) на 99.3 сч есть штраф от пенсионного на 2100р..

Проверте аналитику по 91 сч. возможно в справочнике Прочих доходов и расходов у Вас стоит вид: "Не принимаемые для целей налогообложения"

[Kerry]

Простите за глупость, но как это посмотреть и где исправить?...

[Б_С_К]

Сообщение от Kerry

Простите за глупость, но как это посмотреть и где исправить?...

Какая у Вас программа если 1С 7.7 то Меню Справочники / Прочие/ Прочие Доходы и Расходы

[Б_С_К]

Если 1С 8.1. то Меню Операции / Справочник / там находите Прочие Доходы и Расходы/ Вид прочих Доходов и Расходов

[Kerry]

у меня 1С 7.7. Есть там услуги связи. Но ничего не стоит в графе "вид". Что туда надо поставить? И если у меня на 91 отражается оплата банку, то надо тоже завести эту статью затрат?

[Б_С_К]

Сообщение от Kerry

у меня 1С 7.7. Есть там услуги связи. Но ничего не стоит в графе "вид". Что туда надо поставить? И если у меня на 91 отражается оплата банку, то надо тоже завести эту статью затрат?

В Виде должно стоять: Прочие внереализационные доходы и расходы. Но это зависит от распределения дохов и расходов на вашем предприятии. А в Целом если в программе есть табличные части для заполнения то они должны быть заполнены ОБЯЗАТЕЛЬНО, в противном случае отчетность формироваться будет не верно. Нужно всё просмотреть исправить и перепровести.

[Kerry]

Ага, спасибо, с видом затрат на 91 счете я исправила..

Но возник ещё вопрос: у нас в том году по итогам года убыток 110 тыс, в этом году по итогам квартала при формировании декларации на прибыль получается прибыль (порядка 30 тыс) и в декларации начисляется налог на прибыль.
А в балансе вообще пишет,что на начало отчетного периода расхождения между активом и пассивом около 100 тыс.
Подскажите, в чем может быть дело? По окончании того года я не делала никаких особых проводок по убытку, может в этом дело? Как исправить?