Страховые взносы в ajyls с отпускных

[АннаН]

Вот именно, что в месяце начисления, а начисляю я их в июле, т.к обязана за три дня выплатить.

[Наталья Солодкина]

Да, вот и вопрос то самый главный .... Почему Вы начисляете их в июле? Ведь эти страховые взносы (а не НДФЛ) взимаются с отпусных, которые относятся к августу!!!!! Вот чего я не понимаю и из-за чего у меня путаница в голове!!!!
Объясните, пожалуйста, что мне делать? Мможет есть что-нибудь почитать по этому поводу или Вы можете объяснить мне все просто, обычными словами....
Заранее спасибо.

[Youlia]

Сообщение от АннаН

Я бы все начислила в июле, но отпускные отнесла бы на расходы будущих пеиодов.

С этого года уже так делать нежелательно...

[АннаН]

Сообщение от Наталья Солодкина

Да, вот и вопрос то самый главный .... Почему Вы начисляете их в июле? Ведь эти страховые взносы (а не НДФЛ) взимаются с отпусных, которые относятся к августу!!!!!

Ну вот они у меня и относятся к августу к расходам будущих периодов, но начисляю я их в июле. Как можно выплатить в июле то, что ещё не начислено? это же не аванс

Сообщение от Youlia

С этого года уже так делать нежелательно...

я в БУ все принимаю в расходы в июле, а в НУ в расходы буд.периодов, а в августе в расходы. Мой ГБ дала добро

[Youlia]

Сообщение от АннаН

я в БУ все принимаю в расходы в июле, а в НУ в расходы буд.периодов, а в августе в расходы.

В бу и в ну - в августе...

[Аланда]

Youlia, если приравнять отпускные выплаты к оплате труда,то расходы принимаются в периоде начисления,тогда начисленные в июле отпускные должны быть учтены в июле,для того ,а чтобы учесть их в августе их нужно начислить 1 августа,тогда выплата отпукных 27 июля будет авансом.Как с этим быть?
Кстати,это ,конечно,не аргумент,но и в программе иначе сделать невозможно,если только не использовать 97 счет.Какой есть выход из ситуации?

[Youlia]

Сообщение от Аланда

Youlia, если приравнять отпускные выплаты к оплате труда,то расходы принимаются в периоде начисления,тогда начисленные в июле отпускные должны быть учтены в июле,для того ,а чтобы учесть их в августе их нужно начислить 1 августа,тогда выплата отпукных 27 июля будет авансом.Как с этим быть?

Я не начисляю такие отпускные в июле, а начисляю в августе. В июле отражаю выплату без начисления и уплату НДФЛ. В целях НДФЛ в документе "корректировка НДФЛ" отражаю отпускные в июле вручную, чтобы они попали в регистр учета НДФЛ и в справку 2-НДФЛ в июле. А в учете, как в бухгалтерском, так и в налоговом, провожу начисление 1 августа, и соответственно в базу для начисления страх.взносов они тоже попадают в августе.

PS ЗиКа нет, работаю в 7.7

[Аланда]

Сообщение от Youlia

провожу начисление 1 августа, и соответственно в базу для начисления страх.взносов они тоже попадают в августе.

Понятно,спасибо

Сообщение от Youlia

целях НДФЛ в документе "корректировка НДФЛ" отражаю отпускные в июле вручную,

Соответственно и в августе вручную корректируете доход,который уже учтен в июле?
Общий вопрос,имеет ли смысл менять вручную начисления,если они относятся к одному отчетному периоду по налогу на прибыль,они все равно войдут в этот период.Вот при переходе из квартала в квартал,это имеет смысл.ИМХО

[Youlia]

Сообщение от Аланда

Соответственно и в августе вручную корректируете доход,который уже учтен в июле?

У меня почему-то по отпускным вообще не заполняется автоматом документ "корректировка НДФЛ". Т.е. отпускные ни в август не попадают, ни в июль. Поэтому отпускные и так и так вручную ставлю.

Сообщение от Аланда

Общий вопрос,имеет ли смысл менять вручную начисления,если они относятся к одному отчетному периоду по налогу на прибыль,они все равно войдут в этот период

Думаю, что нет, не имеет.

[Наталья Солодкина]

Сообщение от Youlia

Я не начисляю такие отпускные в июле, а начисляю в августе. В июле отражаю выплату без начисления и уплату НДФЛ. В целях НДФЛ в документе "корректировка НДФЛ" отражаю отпускные в июле вручную, чтобы они попали в регистр учета НДФЛ и в справку 2-НДФЛ в июле. А в учете, как в бухгалтерском, так и в налоговом, провожу начисление 1 августа, и соответственно в базу для начисления страх.взносов они тоже попадают в августе.

PS ЗиКа нет, работаю в 7.7

Подскажите, Пожалуйста, Youlia, то есть начисленный с отпускных НДФЛ должен в карточке 2-НДФЛ быть в июле? Почему?

[Аланда]

Сообщение от Youlia

У меня почему-то по отпускным вообще не заполняется автоматом документ "корректировка НДФЛ". Т.е. отпускные ни в август не попадают, ни в июль

Не знаю,почему так,у меня в программе в этом документе Заполняются данные об отпускных выплатах со своим кодом.(1с7.7,Бухгалтерия,релиз 527)

[Наталья Солодкина]

[quote=Аланда;560716]Не знаю,почему так,у меня в программе в этом документе Заполняются данные об отпускных выплатах со своим кодом.(1с7.7,Бухгалтерия,релиз 527),

Аланда, скажите, Пожалуйста, а где этот документ в программе находится? Я что то не вижу...
Заранее спасибо.

[Аланда]

Сообщение от Наталья Солодкина

где этот документ в программе находится

Справочники-сотрудники-Налоги на доходы

[Наталья Солодкина]

Сообщение от Аланда

Справочники-сотрудники-Налоги на доходы

Спасибо, Аланда.

Вопрос я уже задала Юлии.... Почему НДФЛ должен быть в июле в карточке 2-НДФЛ ?? Если мы его начисляем в августе?

[Аланда]

Сообщение от Наталья Солодкина

Почему НДФЛ должен быть в июле в карточке 2-НДФЛ

Наверно,потому,что

Сообщение от Youlia

В июле отражаю выплату без начисления и уплату НДФЛ

[Наталья Солодкина]

Спасибо, Аланда... Подожду, что мне ответит Юлия!

[Наталья Солодкина]

Сообщение от Youlia

Я не начисляю такие отпускные в июле, а начисляю в августе. В июле отражаю выплату без начисления и уплату НДФЛ. В целях НДФЛ в документе "корректировка НДФЛ" отражаю отпускные в июле вручную, чтобы они попали в регистр учета НДФЛ и в справку 2-НДФЛ в июле.

Юлия, повторю свой вопрос. Почему НДФЛ попадает в катрочку 2-НДФЛ за июль?

[ЮлТэ]

Потому, что выдаете на руки отпускные в июле и соответственно удерживаете и уплачиваете в бюджет июлем (в день выдачи).

[Вес`на]

Сообщение от Наталья Солодкина

Почему НДФЛ попадает в катрочку 2-НДФЛ за июль?

наверно поэтому

по мнению Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России, отпускные не являются частью оплаты труда, поэтому производимая работодателем оплата отпускных не является доходом работника в виде оплаты труда. Следовательно, дата фактического получения налогоплательщиком дохода в виде оплаты времени нахождения его в отпуске определяется в соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ как день выплаты этого дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц независимо от того, за какой месяц он был начислен.

[Наталья Солодкина]

Сообщение от Вес`на

наверно поэтому

Скажите, пожалуйста, Весна, а что ВЫ демаете по поводу начисления? Начисляем отпускные и страховые взносы в августе? То есть на затраты принимаем в августе?