Оборотно-сальдовая ведомость 4 кв.

[Аланда]

Сообщение от Сирина

С ФОТ все правильно, все сходится с обороткой

В оборотке отражаются суммы,которые получаются на основе проводок по введенным документам или операциями вручную,и если они были неправильные,они так и отразятся в оборотке.

Сообщение от Сирина

но они показываются в отчете о прибылях и убытках два раза,

Думаю,надо еще кое-что проверить,чтобы быть уверенной,что

Сообщение от Сирина

с отчетом о прибылях и убытках тоже справилась,

ИМХО

[Сирина]

Там была ошибка из -за того, что вводила операции в ручную, налоги отражала, сейчас скидываю другую оборотку. Спасибо. Или изменения роли не сыграли?

[Сирина]

Сообщение от Аланда

Думаю,надо еще кое-что проверить,чтобы быть уверенной,что

Я с вами согласна, поэтому читаю литературу и спрашиваю у Вас совета. Спасибо, Вам всем за помощь, очень благодарна.

[Сирина]

А еще знаете какая у меня проблема, в оборотке 62 и 60 сч. есть контрагенты по которым дебет и кредит увеличивается ровно в 2 раза? хотя там все сделано по одной операции.
А еще у нас нет имущества, все в аренду берем, нам как с отчетом на имущество быть?

[Аланда]

Сирина, я,пожалуй,не смогу вам помочь по нескольким причинам: я не понимаю обороток без начального сальдо,особенно при начале ведения учета в программе не с начала года,а при вводе остатков по счетам за предыдущие периоды;я не применяю ПБУ 18/02 (которое вам советовали НЕ применять,потому что имеете на это право,а разбираться со всякими временными разницами додстаточно сложно);я в "семерке" предпочитаю обходиться без ручных операций ,а уж в 1С8 ,думаю,это тоже порождает многие проблемы;и,самое главное,я не знаю программу 1С8, потому что не работала с ней никогда.Я написала про неправильные взносы,т.к. это просто бросилось мне в глаза.

[MarinaAnna]

Сообщение от Аланда

я не понимаю обороток без начального сальдо,особенно при начале ведения учета в программе не с начала года

Аланда, они открылись в октябре 2012 года, у них нет начального сальда, все когда то ничинается первый раз, так как они открылись в октябре, то у них обороты по Дт и обороты по Кт, и конечное сальдо, вот уже со следующего периода у них будет начальное сальдо.
С ПБУ 18 я тоже не работаю, у меня все малые предприятия. 8-ка ручные операции не очень любит, но все же иногда приходится делать ручные операции, это те, которые в программе не предусмотрены.

[MarinaAnna]

Сирина, А в связи с чем у вас фигурирует 58.3 счет ?

На субсчете 58.03 "Предоставленные займы" учитывается движение предоставленных предприятием другим предприятиям краткосрочных денежных и иных займов.

Вы только начали работать, а уже какому-то юр лицу займ дали ?
Если вы получили займ от кого-то, то отражать его надо на 66 счете.

[Беренис]

Обороты по 60 и 62 счету увеличиваются за счет зачета авансов и перекрытия субсчетов 60.01 с 60.02, 62.01 с 62.02. Декларацию по имуществу можете не сдавать…
И правильно вам советуют, судя по 90 счету, вам не нужно ПБУ 18/02

[Аланда]

Сообщение от MarinaAnna

они открылись в октябре 2012 года,

Это я читала в сообщении от Сирина, НО,меня смутило вот что:

Сообщение от Сирина

у меня еще есть вопрос по 1С, перешли на нее в июне 2012г

Откуда перешли,если

Сообщение от Сирина

программисты сказали, что все уплаченные налоги необходимо вносить через ОПЕРАЦИИ ВВЕДЕННЫЙ РУЧНУЮ,

И какие уплаченные налоги нужно вводить операциями вручную.

[MarinaAnna]

Сообщение от Сирина

Один учредитель внес УК 15.11.2012г., четыре остальных 19.12.2012г. внесли Ук, я отразила учета: Операции введенные в ручную Д715,01 К 80,01 и поставила сумму 500т.р. запись сделана 31.12.2012. правильно ли я сделала?

То что эта операция делается вручную, правильно, ее больше нигде не сделать, отразить УК нужно в момент регистрации фирмы, т.е. датой 10.10.12 проводкой Дт 75 Кт 80 и расписать по каждому учреду, т.е. у вас будет 5 строчек одинаковых, только разные фамилии будут стоять, это отражение уставного капитала учредителями согласно Устава. Чем они вносили уставной капитал ? что в уставе прописано было ? денежными средствами ? если денежным средствами, то делаете первый документ по внесению УК 15.11.12 - если это денежные средства, то делаете ПКО, взнос УК учредителем Ивановым, следующие проводки делаете датой когда внесен УК. Проводки будут такие: Дт 50 Кт 75, и так по каждому.
Если на р/счет денежные средства, то проводкой Дт 50 Кт 75 Иванов внес уставной капитал, дальше Дт 51 Кт 50 - денежные средства отнесены на р/счет.
Если УК не денежные средства, а что-то другое, например мебель, или оргтехника или что то еще, то взнос Уставного капитала будет отражаться другими документами и на Дт других счетов. Поэтому напишите сначала чем вносили УК по Уставу, и раздельный учет или нет, какой вид деятельности у вас. Я поняла, что совмещенные и возможно торговля розничная и оптовая, потому что, у вас в оборотке есть 41 счет, что означает товары, и есть счет 90 с двумя субсчетами, 90.01.1 - это деятельность с ОСНО, а 90.01.2 это деятельность с особым порядком, т.е. ЕНВД возможно.
Бесмыслено расписывать, пока вы не ответите на вопросы, из вас приходится информацию тянуть клещами, вы как партизан.

[Аланда]

Сообщение от MarinaAnna

все же иногда приходится делать ручные операции, это те, которые в программе не предусмотрены.

Это я понимаю И про взнос УК вопрос,по-моему был уже решен,но появилась масса других

[MarinaAnna]

Сообщение от Аланда

И какие уплаченные налоги нужно вводить операциями вручную.

Вручную не уплаченные налоги нужно вносить вручную, а начисленные налоги, но только те, которые программа автоматически не делает, а это именно налог на имущество, но у них его нет, и налог ЕНВД вручную пишется, по транспортному не знаю, никогда не платила и не начисляла транспортный налог.

Сообщение от Сирина

перешли на нее в июне 2012г

Да вот на это я не обратила внимание, если открылись 10.10.12, то каким образом в июне перешли на 8-ку ?

Сообщение от Сирина

при формировании отчета налога на прибыль, Выручка в отчете и суммы продаж не совпадает

У вас выручка в оборотке отражена на 90.01.1 - это выручка с ОСНО, вот она и должна попадать в декларацию по прибыли, без НДСа, а та выручка, которая у вас на 90.01.2 - это выручка с особым порядком налогообложения, она в декларацию по прибыли попадать не должна.

[MarinaAnna]

Сообщение от Беренис

Обороты по 60 и 62 счету увеличиваются за счет зачета авансов и перекрытия субсчетов 60.01 с 60.02, 62.01 с 62.02

А чтобы цифры более правильно встали по этим счетам, перепроведите еще раз эти счета, т.е. и реализацию и поступление денег, бывает, что документы реализации делают позже, но датой получения денег, а так как выписку банка делают сначала, то иногда сумма и встает на 62.2 счет, если вы перепроведете документы и по 62 и по 60 счету, то у вас суммы встанут более правильно, если у вас приход денег был и вы этой же датой делали реализацию, то еще можно время менять в документах, т.е. реализацию сделать и поставить начало дня, а приход денег конец дня, ну а часть, конечно суммы будут в оборотке по счетам 60.1 и 62.1 задваиваться, если сначала пришел аванс, или вы кому то сделали предоплату, а документы другим числом, то будет задвоение за счет того, что суммы авансовых платежей перепрыгиват с 62.2 или 60.2 на 60.1 и 62.1

[MarinaAnna]

Сообщение от Аланда

И про взнос УК вопрос,по-моему был уже решен

"Повторенье - мать ученья" Я ответы не сильно вникала....

[Аланда]

MarinaAnna, да мне собственно интересен ответ на вопрос по поводу нестыковки дат начала работы в программе в июне и даты начала работы организации в октябре.Почему нужно было вводить какие-то данные по налогам вручную ( я только по этому поводу высказала сомнения в их необходимости,а не вообще против ручных проводок)

[MarinaAnna]

Сообщение от Аланда

Почему нужно было вводить какие-то данные по налогам вручную

Потому что ей программисты сказали, но не пояснили по каким налогам нужно вводить вручную, поэтому она и ввела.

Сообщение от Аланда

да мне собственно интересен ответ на вопрос по поводу нестыковки дат начала работы в программе в июне и даты начала работы организации в октябре.

Мне теперь тоже интересен ответ, но пока его к сожалению нет

[Аланда]

Сообщение от MarinaAnna

Потому что ей программисты сказали, но не пояснили по каким налогам нужно вводить вручную, поэтому она и ввела.

Может быть и так

[Сирина]

Сообщение от Аланда

Это я читала в сообщении от Сирина, НО,меня смутило вот что:
Цитата:
Сообщение от Сирина
у меня еще есть вопрос по 1С, перешли на нее в июне 2012г

У нас есть еще одна фирма, и ей несколько лт, раньше учет был в 7, а теперь 8.

[Сирина]

В учетной политике я убрала применение С ПБУ 18, теперь я сделаю с УК все те оерации которые мне расписали выше и препроведу документы.
По поводу раздвоение сумм в оборотке поняла, спасибо.
По поводу 58.3 сч. Организации был предоставлен безпроцентный займ одним из участников общества, я сделала проводку 51-58.03, сейчас исправила 51-66.03 или тоже надо как с УК 50-66.03 ПКО и 51-50 РКО?
А на счет дат перехода на 8 и регистрации, объясняется тем, мы открыли новую организацию, но есть еще одна, которая с 2008г. работает.
Организация наша занимается торговлей оптовой и розничней, косвенные затраты мы отражаем с применением 44 сч, а не 26 и.т.д. правильно ли это?
А то что не отвечаю во время, не обессудьте, иногда нет времени зайти в интернет.

[Сирина]

Я сделала се что было сказано вами, убрала пбу 18, и УК внесла, он у нас внесен ДС, сделала следующие проводки
ПКО 50-75,01
РКО 51-50

в выписках из банка (т.к. УК был внесен на р/сч.)была следующая проводка 51-75,01, в итоге в оборотке удваиваеся сумма, переделала на 51-50,01 все равно висит минусовое сальдо. как оформить? как переводы в пути через 51-57,01? Что то запуталась я!