Бухгалтерская отчетность за 2011 год

[MARIN)]

Сообщение от Youlia

Статья свежая, но я обратила внимание, что многие таблицы дублируют аналогичные таблицы из формы 5. Не понимаю какой смысл бесконечно заполнять одно и то же...

Да, тоже видела, но там все таблицы анализируют, почему изменения произошли, показатели поменялись. Не знаю теперь составлять или нет пояснительную

[Youlia]

Я не составляла, в налоговой не требовали. Если потребуется кому-нибудь когда-нибудь, то тогда составлю. А пока по-моему до сих пор нет ясности какой должна быть все-таки бухгалтерская отчетность за 2011 год.

[MARIN)]

У меня в понедельник должны аудиторы приехать, уточню у них, я в принципе каждый год составляю пояснительную, но так как отчетность отправляю в электронном виде, то она никому не нужна, храню на всякий случай. И в этом году уже набросала по старому шаблону, но пока не распечатала, выжидаю.

[Youlia]

Сообщение от Марина Августовна

У меня в понедельник должны аудиторы приехать, уточню у них

Ну а что они скажут... конечно скажут, что составлять... по принципу: больше бумаги - чище...))

[MARIN)]

Сообщение от Youlia

Ну а что они скажут... конечно скажут, что составлять... по принципу: больше бумаги - чище...))

Может и так, я сегодня на всякий добила Пояснительную и распечатала, покажу им.

[MARIN)]

Сообщение от Youlia

Ну а что они скажут... конечно скажут, что составлять... по принципу: больше бумаги - чище...))

Ты оказалась права, сказали нужно составлять, а табличные формы как приложение к ней.
А насчет НДС в отчете ДДС мы с аудитором рассчитали примерно, вычли из поступивших 18% и оплаченных также, потом сминусовали НДС, который за год через 51 сч.прошел и сумму приплюсовали в прочие. Надеюсь, придирок не будет.

[karina.10]

Подскажите пожалуйста ! Отчет о движении денежных средств. По строки 4122 в связи с оплатой труда работников (там только ставится начисленно ЗП с НДФЛ?) А куда тогда ставить налоги на зп). По строке 4124 налога на прибыль (Что сюда? Налог который оплачен?) За ранее спасибо.

[Youlia]

В отчете о движении денежных средств показывается движение денежных средств, т.е. в частности выплата денег на зарплату, а не то что она начислена. Перечисленные налоги ставятся в строку "прочее".

[lolidoo]

Youlia, а я вот сомневаюсь насчет перечисленных налогов с ФОТ.. Прочитала в одной статье, что по строке 4122 указывается сумма платежей, связанных с оплатой труда сотрудникам организации (в том числе платежи за сотрудников организаций в пользу третьих лиц) - не подразумеваются ли здесь налоги с ФОТ?

[Youlia]

Ясно... извращается кто как может с этой отчетностью)))

[lolidoo]

Подскажите, пожалуйста, по заполнению Отчета об изменениях капитала: фирма создана в конце этого года, были только вклады участников в УК 10 т.р. Хотелось бы уточнить, их нужно показывать в строке 3310 Увеличение капитала? Там дальше идет расшифровка в том числе, в ней нет ничего про вклады участников.
И еще один вопросик, понимаю, что уже обсуждалось. Мы - малое пр-е. Собираюсь все-таки помимо Ф1 и Ф2 сдать отчет о движении денежных средств, отчет об изменениях капитала. Может, даже пояснительную записку. А вот как быть с Пояснениями к бух. балансу и Отчету о прибылях и убытках (форма, где много таблиц)? Их даже в Налогоплательщике нет. Нужно ли сдавать?

[Hakx]

Помогите разобраться!!!! Я сдала отчеты на им-во и на прибыль. Потом полезла в бух.справки и увидела, что в предыдущих годах были сделаны проводки от 31.12.10 Д91,02 К68,08 Начислен налог на им-во и Д99.01 К 68,4,1 - начислен налог на прибыль. Я не понимаю когда надо вносить эти проводки. По логике до формирования деклараций я сделать этого не могу, я не знаю суммы. А если делаю их и перепровожу декларации налог на им-во остается неизменным, а вот прибыль меняются данные. Что делать???

[MARIN)]

Сообщение от Hakx

Помогите разобраться!!!! Я сдала отчеты на им-во и на прибыль. Потом полезла в бух.справки и увидела, что в предыдущих годах были сделаны проводки от 31.12.10 Д91,02 К68,08 Начислен налог на им-во и Д99.01 К 68,4,1 - начислен налог на прибыль. Я не понимаю когда надо вносить эти проводки. По логике до формирования деклараций я сделать этого не могу, я не знаю суммы. А если делаю их и перепровожу декларации налог на им-во остается неизменным, а вот прибыль меняются данные. Что делать???

Налог на имущество уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль, поэтому проводку по начислению этого налога надо сделать до расчета налога на прибыль.

[Hakx]

И если делать проводки после деклараций, тогда это повлияет только на баланс...

[SelenaFF]

Делаете декларации, формируете проводки. На декларации это никак не влияет, а в балансе должно учитываться, соответственно и в отчете о прибылях и убытках.

[Hakx]

Так небольшой момент, а закрытия месяца я когда делать???

[SelenaFF]

Закрытие делает когда уже все проводки сделаны. А потом формируете баланс.

[SelenaFF]

В балансе вы показываете фактические остатки по счетам. Естественно, что налоги должны быть все начислены, а оплачивать вы их будете уже в следующем налоговом периоде.

[Hakx]

Спасибо!!!

[Zhenia]

Подскажите, пожалуйста, следует ли малому предприятию в отчете о движении денежных средств приводить сравнительные данные за 2010 год , если оно отчет за прошлый год не формировало.