Как правильно заполнить РСВ

[Вес`на]

Сообщение от ЕленаВикторовна

которая предыдущий отчет +4 квартал

ставить

[ЕленаВикторовна]

Сообщение от Вес`на

ставить

Спасибо за помощь.

[Вес`на]

Сообщение от ЕленаВикторовна

а если взять предыдущий отчет сданный в налоговую и прибавить исчисленную сумму в 4 квартале получается сумма на 1 копейку меньше чем по анализу счета 69.01 (5404,13)

чтобы с анализом расхождений в 1коп. не было ставьте 5404,13

[Вес`на]

Сообщение от ЕленаВикторовна

А вот нужно ли их показывать в 4 фсс ?

нужно

[AllaMih]

Здравствуйте, не могу сдать отчет приходит с ошибкой, я его проверила вдоль и поперек не могу понять что не так
"нарушено условие равенства значения базы для исчисления страховых взносов по плательщику страховых взносов совокупной сумме по застрахованным лицам Свед: Пр.1.1 стр.001(привед.тариф)=8 Сумма по гр.1 стр.(050 - 051)пр.1.1 = 0.00 Сумма по гр.2 стр.(050 - 051)пр.1.1 + стр.220 (1,2,3 месяц поп) п.р.3.2.1 = 102500.00 разница = -102500.00

[svetlanka41]

Сообщение от AllaMih

Здравствуйте, не могу сдать отчет приходит с ошибкой, я его проверила вдоль и поперек не могу понять что не так
"нарушено условие равенства значения базы для исчисления страховых взносов по плательщику страховых взносов совокупной сумме по застрахованным лицам Свед: Пр.1.1 стр.001(привед.тариф)=8 Сумма по гр.1 стр.(050 - 051)пр.1.1 = 0.00 Сумма по гр.2 стр.(050 - 051)пр.1.1 + стр.220 (1,2,3 месяц поп) п.р.3.2.1 = 102500.00 разница = -102500.00

Вот такое письмо написала контуру, может Вам поможет:
Добрый день, техническая поддержка!
Несколько дней мы с Вами пытались выяснить, почему у меня не принимается РСВ-1. Так и не смогли мне ни чем помочь. Я думаю, что с такой проблемой я не одна у Вас. Уведомление приходит с ошибкой:
- 0000000002: Декларация (расчет) содержит ошибки и не принята к обработке
- NO_RASCHSV_3339_3339_331101969601_20180131_F7B0E38 4-49FA-40B3-AB65-2FB9812C60E4:
- 0400400018: Нарушено условие равенства значения базы для исчисления страховых взносов по плательщику страховых взносов совокупной сумме по застрахованным лицам
- 0400400018: Пр.1.1 стр.001(привед.тариф)=1 Сумма по гр.3 (стр.050 - стр.051) пр.1.1 = 83962.61 Сумма стр.220 (1 месяц оп) = 109357.50 разница = -25394.89
- 0400400018: Пр.1.1 стр.001(привед.тариф)=1 Сумма по гр.4 (стр.050 - стр.051) пр.1.1 = 80599.45 Сумма стр.220 (2 месяц оп) = 97599.45 разница = -17000.00
- 0400400018: Пр.1.1 стр.001(привед.тариф)=1 Сумма по гр.5 (стр.050 - стр.051) пр.1.1 = 83891.30 Сумма стр.220 (3 месяц оп) = 108282.60 разница = -24391.30
- 0400400018: Пр.1.1 стр.001(привед.тариф)=1 Сумма по гр.2 (стр.050 - стр.051) пр.1.1 = 248453.36 Сумма стр.220 (1,2,3 месяц оп) = 315239.55 разница = -66786.19
Так вот, пишу Вам, может это тоже кому-то поможет. Я начала просчитывать логику программы, которая принимает отчеты в налоговой инспекции и поняла, что все сотрудники на протяжении года должны стоять под своими порядковыми номерами, и в следующих корректировках эти номера должны всегда совпадать. Я проставила все номера сотрудников, как было сдано в 1 квартале, поставила 1 корректировку в карточке каждого сотрудника и сразу прошел отчет. Таким же образом проделала во всех кварталах, то есть скорректировала все порядковые номера в течении года, и все отчеты принялись.
Я пишу это Вам, так как, Ваши специалисты, работая со мной на это внимание не обращали и тоже не могли понять, что не так в отчете. Вот поэтому и прошу довести до их сведения, что и такое бывает, что бы они обратили на это внимание. Может поможет еще кому то сдать этот злосчастный отчет.

[Вес`на]

Тариф в предыдущих отчетах проверьте

Сообщение от AllaMih

привед.тариф)=8

[AllaMih]

Сообщение от Вес`на

Тариф в предыдущих отчетах проверьте

Проверила, тариф 10 стоит, и вообще абсурд пишут, сумма по гр 1=0 а по гр.2 =102500, но у меня все наоборот, сумма по графе 1 =10500, а по графе 2= 0, сегодня не пошла на работу, чтоб сдать этот проклятый отчет, звоню в налоговую уже 4 часа по разным телефонам и не могу никак добиться, все отсылают на другие телефоны а другие на третьи и вот по кругу 4 часа бьюсь, что мне делать, у меня уже внутри все кипит

[Вес`на]

Сообщение от AllaMih

Проверила, тариф 10 стоит

а в протоколе на непринятый отчет

Сообщение от AllaMih

(привед.тариф)=8

[Среда]

Сообщение от Via9909

не могу найти ошибку

а чего её искать? У вас же написано какие суммы по каким срокам. Видимо, они должны быть равны, а у вас не равны.

[Катюха]

Сразу приношу извинения, если уже это обсуждалось

Федеральная налоговая служба: Письмо № ГД-4-11/19965@ от 04.10.2017

Согласно пункту 22.2 порядка, если в персонифицированных сведениях о застрахованных лицах отсутствуют данные о сумме выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физического лица за последние три месяца отчетного (расчетного) периода, подраздел 3.2 раздела 3 расчета не заполняется.
Следовательно, в отношении застрахованных лиц, которым за последние три месяца отчетного (расчетного) периода не начислялись выплаты и иные вознаграждения, плательщиком заполняется раздел 3 расчета, за исключением подраздела 3.2.
При этом, как следует из пункта 7.2 порядка, количество сведений о застрахованных лицах за отчетный (расчетный) период раздела 3 расчета учитывается в соответствующих графах строки 010 подраздела 1.1 приложения 1 к разделу 1 расчета.
Таким образом, в случаях невключения в расчет по страховым взносам за отчетный (расчетный) период уволившихся сотрудников в предыдущем отчетном периоде и не получавших выплаты в отчетном (расчетном) периоде необходимо представить в налоговый орган по месту постановки на учет уточненный расчет по страховым взносам за отчетный (расчетный) период, указав в разделе 3 расчета всех застрахованных лиц, в пользу которых в отчетном (расчетном) периоде начислены выплаты и иные вознаграждения, в том числе и уволенных в предыдущем отчетном периоде.

Вопрос, кто как сделал?

[Вес`на]

Никого из уволенных я не включала

[Бух2705]

Добрый день, подскажите пожалуйста,
зп за декабрь 2017г. и соц налоги оплатили в январе 2018г., в отчетности они висят как задолженность
вопрос, так можно отправлять?! не является ли это ошибочкой?!

[Бух2705]

варианты же есть всегда,
почитала, пишут что надо было 29.12.17 все перечислять, вот и вопрос, не надо в ручную поменять?

[Вес`на]

Кстати они уже высказывали подобную мысль и раньше. Я и раньше не включала. Претензий не было

[Вес`на]

Вопрос: О заполнении разд. 3 расчета по страховым взносам в отношении лиц, уволенных в предыдущем отчетном периоде, если в текущем отчетном периоде выплаты им не начислялись.

Ответ:
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО
от 20 октября 2017 г. N 03-15-05/68646

Департамент налоговой и таможенной политики рассмотрел обращение по вопросу заполнения раздела 3 расчета по страховым взносам в отношении отражения выплат лицам, уволенным в предыдущем отчетном периоде, в пользу которых в текущем отчетном периоде выплаты не начислялись, и сообщает следующее.
Форма расчета по страховым взносам и порядок заполнения расчета по страховым взносам утверждены приказом ФНС России от 10.10.2016 N ММВ-7-11/551@ "Об утверждении формы расчета по страховым взносам, порядка его заполнения, а также формата представления расчета по страховым взносам в электронной форме".
Исходя из положений пункта 22.1 Порядка заполнения расчета по страховым взносам раздел 3 заполняется плательщиками на всех застрахованных лиц за последние три месяца расчетного (отчетного) периода, в том числе в пользу которых в отчетном периоде начислены выплаты и иные вознаграждения, в частности, в рамках трудовых отношений и гражданско-правовых договоров, предметом которых является выполнение работ, оказание услуг.
При этом согласно пункту 22.2 Порядка заполнения расчета по страховым взносам в персонифицированных сведениях о застрахованных лицах, в которых отсутствуют данные о сумме выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физического лица за последние три месяца отчетного (расчетного) периода, подраздел 3.2 раздела 3 не заполняется.
В связи с этим если в текущем отчетном периоде не начислялись выплаты и иные вознаграждения работникам, уволенным в предыдущих отчетных периодах, то на таких работников подраздел 3.2 раздела 3 расчета по страховым взносам не заполняется.

Заместитель директора Департамента
Р.А.СААКЯН
20.10.2017

сотрудники, уволенные в предыдущем отчетном периоде, для текущего отчетного периода застрахованными лицами не являются

[ЕленаВикторовна]

Сообщение от Вес`на

сотрудники, уволенные в предыдущем отчетном периоде, для текущего отчетного периода застрахованными лицами не являются

В прошлом квартале я сдавала отчет без уволенных, даже налоговая на меня глаза выпучила зачем их включать..
А сегодня пришло в подписке Главбуха такая информация :

Совет № 1. Добавьте в расчет уволенных работников

На сотрудников, которые уволились в течение года, надо заполнить отдельные разделы 3 расчета. Даже если эти люди ушли из компании в I квартале 2017 года (письмо ФНС от 04.10.2017 № ГД-4-11/19965). Аналогичная ситуация с бывшими подрядчиками-физлицами. Если в IV квартале этим людям ничего не платили, отразите только их персональные данные в подразделе 3.1. Подраздел 3.2, который для выплат и взносов, в расчет не включайте.

Разъяснения чиновников противоречат контрольным соотношениям к расчету по взносам (письмо ФНС от 30.06.2017 № БС-4-11/12678). По этим соотношениям число разделов 3 должно быть равно количеству застрахованных лиц из раздела 1 за последний квартал. Получается, если заполнить расчет так, как требуют налоговики, соотношения не сойдутся. Инспекторы вправе запросить пояснения.

Мы связались с чиновниками из ФНС и уточнили, стоит ли следовать их письму или показывать уволенных людей все же не надо? Они настаивают на том, что такие физлица в расчете нужны. Если их не показать, в базе инспекции и ПФР возможна путаница. Чтобы контрольные соотношения сошлись, в подразделе 3.1 чиновники советуют поставить код застрахованного лица 2. Это будет означать, что человек у вас уже не работает. Тогда вопросов у налоговиков не возникнет. Как заполнить раздел 3 на бывших сотрудников, смотрите в примере 1. Проверьте по чек-листу, всех ли физлиц включили в расчет

[Катюха]

Сообщение от Вес`на

Никого из уволенных я не включала

Спасибо. Аналогично.

[Вес`на]

Если читать порядок, то он далек от трактовки в их письмах.

22.1. Раздел 3 расчета заполняется плательщиками на всех застрахованных лиц за последние три месяца расчетного (отчетного) периода, в том числе в пользу которых в отчетном периоде начислены выплаты и иные вознаграждения в рамках трудовых отношений и гражданско-правовых договоров, предметом которых является выполнение работ, оказание услуг, по договорам авторского заказа, в пользу авторов произведений по договорам об отчуждении исключительного права на произведения науки, литературы, искусства, издательским лицензионным договорам, лицензионным договорам о предоставлении права использования произведения науки, литературы, искусства, в том числе вознаграждения, начисляемые организациями по управлению правами на коллективной основе в пользу авторов произведений по договорам, заключенным с пользователями, или с которым заключены трудовые договоры и (или) гражданско-правовые договоры.

лица уволенные в предыдущих периодах
1) не являются застрахованными в текущем периоде
2) у них отсутствуют начисления
3) с ними не заключены никакие договоры

22.2. В персонифицированных сведениях о застрахованных лицах (далее в настоящем разделе - сведения), в которых отсутствуют данные о сумме выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физического лица за последние три месяца отчетного (расчетного) периода, подраздел 3.2 раздела 3 не заполняется.

никакого отношения к уволенным не имеет. Он определяет порядок отражения лиц, являющихся застрахованными в последние 3 месяца, но у которых отсутствовали начисления

[Катюха]

Сообщение от Вес`на

Если читать порядок, то он далек от трактовки в их письмах.

да я читала, разночтение идет полное.
Хотелось узнать в итоге кто как сдавал.
Я и не собиралась из включать.

Вес`на, спасибо за разъяснения.