Отчеты за год УСН

[НатальяА1978]

Вес`на,я учитываю эту сумму только в справке к разделу 1.В строке 30. В самой книге в 1 разделе этой суммы нет. Соответственно по книге итоговая сумма расходов за год, она отдельно. А сумма этой разницы отдельно. Поэтому меня и смущает что пишем в декларации расходы нарастающим итогом поквартально. А потом в 223 строке у меня идет сумма всех расходов по КДиР раздел 1+ строка 030 справки.

[НатальяА1978]

Вес`на, Т.е если буквально , то у меня в декларации будет в строке 223. Сумма расходов за год+ строка 030 справки к первому разделу. Это правильно ? Вот в чем вопрос.

[Вес`на]

Сообщение от НатальяА1978

Сумма расходов за год+ строка 030 справки к первому разделу.

из стр.30 в деку никакая сумма не встанет. Вы вручную в декларацию цифры вносите?

[НатальяА1978]

Вес`на, да к сожалению вручную, но ведь и сумму разницы мы не вносим в 1 раздел КДир. Вот смотрите из журнала главбух "Обратите внимание: разницу между минимальным и единым налогами нужно показывать не в разделе I Книги учета, а в справке к этому разделу. А также в декларации по «упрощенному» налогу. Разницу между уплаченным минимальным и исчисленным единым налогами по итогам прошлого года нужно показывать в справке к разделу I Книги учета доходов и расходов.В то время как убытки за прошлые годы отражаются в разделе III Книги учета доходов и расходов и в разделе II декларации по УСН."

[Вес`на]

Сообщение от НатальяА1978

из журнала главбух

НатальяА1978, я всю жизнь вношу разницу в 1 раздел, не одну проверку прошла, никто ни разу не мявкнул

[НатальяА1978]

Вес`на, да я тоже всю жизнь вношу только в справку , и камералки у меня были при возврате авансового платежа.Всегда стояла эта сумма только в справке. У меня там вообще весело , В 2006 и 2007 годах был получен большой убыток. И у меня получается каждый год списывается убыток прошлых лет 100% вся сумма дохода. Соответственно я плачу каждый год мин. налог. И в строке 30 книги у меня всегда сумма всего минимального налога. Т.к каждый год сумма исчисленного налога в общем порядке равна 0. А вот поквартальные оплаченные авансы всегда есть. Я их каждый год в апреле возмещаю из бюджета.

[НатальяА1978]

Вес`на, да по большому счету, Книгу эту несчастную и раньше то никто не проверял толком, а сейчас она вообще никому не нужна. От того стоит эта разница в справке или в 1 разделе, сумма налога по декларации не изменится. Поэтому никто и не задавал вопросов. Но вот куда теперь ее сунуть будь она неладна. Видимо в строку 223. Других вариантов нет.

[Вес`на]

Сообщение от НатальяА1978

всю жизнь вношу только в справку

Справка к разд. I заполняется по итогам налогового периода. В ней обобщаются данные о налоговой базе по "упрощенному" налогу за год.

а разница м/у исчисленным Д-Р и минимальным есть не что иное, как расход, уменьшающий н/о базу

[НатальяА1978]

Вес`на,

Сообщение от Вес`на

а разница м/у исчисленным Д-Р и минимальным есть не что иное, как расход, уменьшающий н/о базу

Полностью согласна. Только пишется он не в первый раздел, а в справку. Причем именно по окончании налогового периода.
Да в принципе вопрос не в этом.

В книге учета доходов и расходов данная разница отражается в справке к разделу I по коду строки 030 «Сумма разницы между суммой уплаченного минимального налога и суммой исчисленного в общем порядке налога за предыдущий налоговый период» (п.2.9 Порядка заполнения книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, утвержденного Приказом Минфина РФ от 31.12.2008 № 154н).

[Вес`на]

Мне претит заполнять строки декларации вручную, предпочитаю автоматическое заполнение. Но если вам не в лом, то конечно можно посчитать на калькуляторе сумму для заполнения стр.223

[Jyl]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, компания на УСН 15 % в статистику сдается только баланс или еще декларация по УСН?

[Kirina]

Добрый вечер! Только баланс. Декларацию они даже не смотрят. Баланс распечатывайте в 3х экз. Один в налоговую, второй в статистику с отметкой налоговой. Третий себе с отметкой статистики и налоговой.

[MarinaAnna]

Сообщение от Kirina

второй в статистику с отметкой налоговой.

Я сдаю без всяких отметок. Но может быть в разных городах свои тараканы.

[Entry]

MarinaAnna, с отметкой отчетность в Статистику возили, когда не было электронной отчетности. Сначала штамп ставили в ИФНС и потом везли уже в свой филиал Росстата. А сейчас или сразу в Статистику в электронном виде или с протоколом, и то не все филиалы просят. Нормативно штамп или протокол не требуются.

[Малюска]

Какая то кривая дека по УСН.....У меня УСНдоходы, если я НЕ платила авансовые платежи (ИП) и потом страх. взносы в ПФР уплатила в декабре, по факту я должна заплатить некую сумму, а по деке у меня получается уже переплата....это я не вижу, или там нет теперь данных об уплате авансов?

[MarinaAnna]

Малюска, В декларации вроде как показывает сколько должна уплатить по-квартально авансов, на конец года показывает остаток сколько должна доплатить или показывает переплату, ведь декларация никак не связана с твоей оборотно-сальдовой ведомостью и сальдо в оборотке по налогу не показывает. ИП без работников может же сейчас 100% взносов к вычету поставить, поэтому может быть и получается в декларации со знаком (-).

[Павлин]

Помогите пожалуйста! Не знаю как формировать баланс. СИтуация такая ООО, на р/с на 31.12 нет денег вообще, т.е. ноль. В активе баланса получается ноль. В пассиве 10-УК, 11- займ краткосрочный. И баланс не сходится. Деньги потрачены на возврат займа-6тыс р, и обслуживание р/с банку-11 тыс. р.таким образом в пассиве баланс равен 10. А их на р/с нет. Что делать?

[ptihka]

Сообщение от Павлин

Помогите пожалуйста! Не знаю как формировать баланс. СИтуация такая ООО, на р/с на 31.12 нет денег вообще, т.е. ноль. В активе баланса получается ноль. В пассиве 10-УК, 11- займ краткосрочный. И баланс не сходится. Деньги потрачены на возврат займа-6тыс р, и обслуживание р/с банку-11 тыс. р.таким образом в пассиве баланс равен 10. А их на р/с нет. Что делать?

Так если в пассиве у Вас 10 т.р., то и в активе получается 10 т.р., иначе какой баланс... В активе у Вас должно быть займ 5 т.р., т.к. сами пишите, что 6 т.р. вернули, 11 т.р. убыток будет из-за обслуживания банка. А где брали денежные средства на возврат займа?

[Павлин]

ptihka, спасибо, что откликнулись. Ситуация не очень простая. Деньги с УК были потрачены еще в 2013, остаток на р/с входящий был 1, что отражено в балансе за 2013 год.Потьом учредитель внес займ 10(на конец 2013 краткоср займ - 7тыс. р.), затем доход 6, отдали займ 6,заплатили налог 390 руб, и со счета снимали за обслуживание за год 11 тыс руб. Вот как-то так- задачка.

[ptihka]

Сообщение от Павлин

Ситуация не очень простая. Деньги с УК были потрачены еще в 2013, остаток на р/с входящий был 1, что отражено в балансе за 2013 год.Потом учредитель внес займ 10 (на конец 2013 краткоср. займ - 7тыс. р.), затем доход 6, отдали займ 6,заплатили налог 390 руб, и со счета снимали за обслуживание за год 11 тыс руб. Вот как-то так - задачка.

Начните разбираться с 2013г., проводок-то немного. Цифры из баланса на 31.12.2013г. переходят на 01.01.2014г. Может тут чего "потеряли"?