Форум: Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г. Страница [29] Форум Главбух

Аланда · 15.07.2011, 13:39

Цитата:

Сообщение от Б_С_К

почти всегда) так делают федералы и очень крупные компании , у которых есть лимит сумм которые они должны расходовать за квартал.

Согласна

Gurtava · 18.07.2011, 09:32

Если же в графе 1 будет указано просто – «Предварительная оплата по договору N», без уточнения товаров (работ, услуг), за которые получен аванс – покупатель не сможет принять НДС к вычету на основании полученного счета-фактуры на аванс (п. 2 ст. 169 НК РФ).

А вот поставщик сможет зачесть НДС с аванса в момент реализации, независимо от того, корректно или нет составлен счет-фактура на аванс (письмо Минфина России от 09.04.2009 №03-07-11/103).

Аланда · 18.07.2011, 09:49

Цитата:

Сообщение от Gurtava

сможет зачесть НДС с аванса в момент реализации, независимо от того, корректно или нет составлен счет-фактура на аванс (письмо Минфина России от 09.04.2009 №03-07-11/103).

Потому что это будет восстановление НДС с аванса,который уже был уплачен в бюджет при поступлении аванса и цель этой операции-устранить двойное налогообложение с одной и той же суммы.

Gurtava · 18.07.2011, 10:18

как вобще должна выглядеть эта счёт фактураааа изначально и потом, после отгрузки

Gurtava · 18.07.2011, 10:18

как эт так зачесть потом а уплатить сейчасссс... ну почему ну почему

Veselenochka · 18.07.2011, 10:24

Цитата:

Сообщение от Gurtava

ну почему ну почему

потому что думать надо до того как 10 лямов аванса в договоре прописывать

вам уже дали варианты как избежать уплаты ндс, если вам они е подходят - придется заплатить

Gurtava · 18.07.2011, 13:22

Документ составляют не позднее 5 дней с момента поступления аванса (п. 3 ст. 168 НК РФ
не даёт мне покоя этаа фразааа :(((

ИринаСД · 18.07.2011, 14:20

Цитата:

Сообщение от Gurtava

Документ составляют не позднее 5 дней с момента поступления аванса (п. 3 ст. 168 НК РФ
не даёт мне покоя этаа фразааа :(((

Вообще по сальдо на 62.02 Вы получили аванс, правильно? И по остаткам должно ровняться по кредиту 62.02 сумма/118*18 равно сальдо дебета 76АВ Вы же в декларации показываете сколько Вам заплатили авансов, соответственно от греха подальше, чтобы не было потом проблем стоит начислить в этом периоде. И кстати, считается налоговым периодом квартал, косяк в фразе 5 дней со дня получения, а вот периоды Вы никуда не денете....

Мария Ростов · 18.07.2011, 13:26

Цитата:

Сообщение от Gurtava

Документ составляют

хде документ а хде момент определения налоговой базы

Veselenochka · 18.07.2011, 13:53

Цитата:

Сообщение от Gurtava

не даёт мне покоя этаа фразааа :(((

ну и не платите тогда.
потом заплатите+пени+штраф 20%

Gurtava · 18.07.2011, 14:07

терь не пойму как её сделатььь

)

ИринаСД · 18.07.2011, 15:15

Добрый день!
Может есть у кого инструкция по заполнению декларации по НДС, дайте ссылку и или документ, плиз!

Gurtava · 18.07.2011, 15:20

млин ну йа реально запуталасььь

у меня тут прост ещё возмещение с прошлого периодааа...решение вынесут завтра, возмещать или нет нам... как всё это учестььь... это возмещение уже автоматически из прошлого квартала в этот перетекло, или неттт...

Мария Ростов · 18.07.2011, 15:29

Цитата:

Сообщение от Gurtava

как всё это учестььь

вам все равно в этом квартале надо декларацию к уплате...а если прошлый период будет возмещение, и оно успеет пройти до срока уплаты этого платежа, то можете платить разницу...а оно точно завтрашним днем будет???

Veselenochka · 18.07.2011, 15:49

Цитата:

Сообщение от Gurtava

как всё это учестьь

пока никак

Цитата:

Сообщение от Gurtava

это возмещение уже автоматически из прошлого квартала в этот перетекло, или неттт..

не перетекло и не перетечет

Gurtava · 19.07.2011, 08:26

ураааа

)) сегодня день возмещения... вчера поехала в налоговую переписала заявление по поводу возмещение...раньше просила на расчётный счёт... терь в счёт текущего покашенияяя... хоршо хоть равными долями 3 месяца платить, возмещение покрывает почти полностью первый платёж... в бух учёте как эт всё отражать???

Б_С_К · 19.07.2011, 09:39

Цитата:

Сообщение от Gurtava

в бух учёте как эт всё отражать???

В Бух учете у Вас НДС должен соответствовать той сумме которую Вы указали в декларации, Если НДС был к Возмещению в 1 кв. то сумма возмещения будет с-до по Дт. 68.2. а во втором кв. На конец месяца по Кт. 68.2 Должна быть сумма к уплате.

Gurtava · 19.07.2011, 11:07

Цитата:

Сообщение от Б_С_К

с-до по Дт. 68.2

в ручную никаких проводок делать не надо???

Veselenochka · 19.07.2011, 12:33

Gurtava, у вас решение налоговой есть о возмещении?

Gurtava · 19.07.2011, 12:44

звонила в налоговую, сказали приезжать забирать...

Результаты опроса: А Вы выставляете с 01.01.2009г. счета-фактуры на аванс покупателям?
Да	151	64.53%
Нет	39	16.67%
Надо, но жду более подробных разъяснений и комментарий	41	17.52%
Не собираюсь	3	1.28%
Голосовавшие: 234. Вы ещё не голосовали в этом опросе

18.07.2011, 09:32	#2
Gurtava статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 18.04.2011 Сообщений: 332 Спасибо: 0	Re: Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г. Если же в графе 1 будет указано просто – «Предварительная оплата по договору N», без уточнения товаров (работ, услуг), за которые получен аванс – покупатель не сможет принять НДС к вычету на основании полученного счета-фактуры на аванс (п. 2 ст. 169 НК РФ). А вот поставщик сможет зачесть НДС с аванса в момент реализации, независимо от того, корректно или нет составлен счет-фактура на аванс (письмо Минфина России от 09.04.2009 №03-07-11/103).

18.07.2011, 10:18	#4
Gurtava статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 18.04.2011 Сообщений: 332 Спасибо: 0	Re: Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г. как вобще должна выглядеть эта счёт фактураааа изначально и потом, после отгрузки

18.07.2011, 10:18	#5
Gurtava статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 18.04.2011 Сообщений: 332 Спасибо: 0	Re: Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г. как эт так зачесть потом а уплатить сейчасссс... ну почему ну почему

18.07.2011, 13:22	#7
Gurtava статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 18.04.2011 Сообщений: 332 Спасибо: 0	Re: Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г. Документ составляют не позднее 5 дней с момента поступления аванса (п. 3 ст. 168 НК РФ не даёт мне покоя этаа фразааа :(((

18.07.2011, 14:07	#11
Gurtava статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 18.04.2011 Сообщений: 332 Спасибо: 0	Re: Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г. терь не пойму как её сделатььь )

18.07.2011, 15:15	#12
ИринаСД Ведущий бухгалтер Регистрация: 17.04.2007 Возраст: 39 Сообщений: 444 Спасибо: 0	Re: Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г. Добрый день! Может есть у кого инструкция по заполнению декларации по НДС, дайте ссылку и или документ, плиз! __________________ Всему можно научиться, главное захотеть это!

18.07.2011, 15:20	#13
Gurtava статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 18.04.2011 Сообщений: 332 Спасибо: 0	Re: Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г. млин ну йа реально запуталасььь у меня тут прост ещё возмещение с прошлого периодааа...решение вынесут завтра, возмещать или нет нам... как всё это учестььь... это возмещение уже автоматически из прошлого квартала в этот перетекло, или неттт...

19.07.2011, 08:26	#16
Gurtava статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 18.04.2011 Сообщений: 332 Спасибо: 0	Re: Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г. ураааа)) сегодня день возмещения... вчера поехала в налоговую переписала заявление по поводу возмещение...раньше просила на расчётный счёт... терь в счёт текущего покашенияяя... хоршо хоть равными долями 3 месяца платить, возмещение покрывает почти полностью первый платёж... в бух учёте как эт всё отражать???

19.07.2011, 12:33	#19
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,085 Спасибо: 239	Re: Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г. Gurtava, у вас решение налоговой есть о возмещении? __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

19.07.2011, 12:44	#20
Gurtava статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 18.04.2011 Сообщений: 332 Спасибо: 0	Re: Счет-фактуры на аванс с 01.01.2009г. звонила в налоговую, сказали приезжать забирать...

Похожие темы
Тема	Автор	Раздел	Ответов	Последнее сообщение
Счета-фактуры на аванс	100percent	Общая система налогообложения (ОСНО)	1	25.01.2009 20:28
Выписываем счета-фактуры на аванс!!!	marinaa	Делимся опытом	2	12.01.2009 22:44
оформление счет-фактуры на аванс	маским	Общая система налогообложения (ОСНО)	3	28.04.2007 17:08
Форма счет фактуры	Марусенька	Общая система налогообложения (ОСНО)	1	06.04.2007 12:01
Про счет-фактуры?	Виктория79	Общая система налогообложения (ОСНО)	2	07.12.2006 19:36