Уплата 6% УСН

[Вес`на]

Сообщение от Larky

Если речь идет о платежах в ПФР...

Larky, нет, речь шла о КБК налога по "доходной" УСН

Сообщение от НьюБух

Сейчас п/п оформляю за первый квартал, скажите КБК те же? 18210501010011000110

[Mal`vina]

Сообщение от Светлана Дм

А почему сумма не соответствует реальности? Я поняла, что у Вас переплата?

Да, перплата. А не соответствует реальности потому что по итогам 9 месяцев уже возникала сумма налога к уменьшению, а он еще и в 4 квартале оплатил. А в декларации формула 070 строки рассчитывается с учетом исчмсленного налога за 9 месяцев

[Mal`vina]

Сообщение от Maxx

напротив строки 070 написаны условия, при которых заполняется данная строка.

Написаны,только в моем случае она не отражает реальную цифру

[Светлана Дм]

давайте с цифрами ситуацию

[Mal`vina]

Рядом нет цифр, но примерно ситуацию опишу:
Авансовые платежи исчислено:
за 1 кв. 1411 руб
за полугодие 1851 руб
за 9 месяцев 2500
Т.Е. за 9 месяцев уплатили 2500 руб.

При этом были уплачены взносы в ПФ 7474 руб. И мы можем уменьшить налог, но только на 1438 руб. (50 % от исчисленного за год дохода, кот. равен 2875 руб)
Получается, что уже по итогам 9 месяцев у нас возникла переплата, равная 1062 руб (1438-2500)
А в 4 квартале уплатили еще 375 руб, и сумма уплачено налога за год получилась2875 руб. И переплата составила уже 1437 (1062+375). Но в 070 строке по формуле рассчитывается именно по итогам оплаты за 9 месяцев, т.е. 1062.руб.
А на самом деле переплата составила 1437 рубля

[Studentk@]

Уважаемые Бухгалтера,подскажите пожалуйста.
Имеется ИП на УСН 6%,платятся авансовые платежи поквартально, в сентябре было оплачено в ПФР фиксир платеж, соответственно сумма аванса была уменьшена, сейчас выяснилось что платежи в ПФР сделаны неправильно( нужно было в УФК по МО, а сделано в УФК по Москве и перекинуть они не могут, только возврат и новая уплата)вопрос вот в чем, если я уплачу до 31.12 опять в ПФР все правильно,а с возвратами потом разберусь, как отразится это на расчетах по УСН (интересует, не учтут ли налорги моё уменьшенее аванса за 3 кв.неправомерным(не туда же платеж).Я просто думаю ведь декларацию мы сдаем за год,и не должно же это влиять на авансовые платежи.И ещё если я уплачу до 31.12, я смогу на 50% уменьшить расчет за год или его надо расчитывать поквартально(как ЕНВД-уплатил -уменьшил).Заранее огромное спасибо.

[Светлана Дм]

Сообщение от Studentk@

Я просто думаю ведь декларацию мы сдаем за год,и не должно же это влиять на авансовые платежи

сдаем за год, если и насчитают пеню при камеральной проверке, не такая и большая сумма. 1/300 ставки рефинансирования

Сообщение от Studentk@

И ещё если я уплачу до 31.12, я смогу на 50% уменьшить расчет за год или его надо расчитывать поквартально(как ЕНВД-уплатил -уменьшил)

можете. УСН расчетный период - год, ЕНВД - квартал

Сообщение от Studentk@

до 31.12

только до 31.12.2010г. не тяните

[AnnaQ]

Помогите, пожалуйста, заполнить декларацию. ООО (6%).
доход за 1 кв.- 90000 - оплаты в ПФ не было. Значит по строке 30 получилось 5400.
доход за полугодие - 165000 - в ПФ перечислено 9800. По строке 40 что писать? Просто заполняю в программе Налогоплательщик, там проставляется опять 5400 ???
Как быть?