Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[Б_С_К]

Сообщение от L_a_r_i_s_a

Отражать ли курсовые разницы в разделе 7 в декларации по НДС как не подлежащие налогообложению?

нет не нужно

[L_a_r_i_s_a]

Б_С_К, Я почему спрашиваю. Я тут статейку в консультанте нашла.Вопрос.doc

[L_a_r_i_s_a]

Даже если я не заполню этот 7 радел декларации по НДС, то я думаю ничего страшного не произойдет.

При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик вправе внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей. При этом уточненная налоговая декларация, представленная после истечения установленного срока подачи декларации, не считается представленной с нарушением срока.

ст. 81, "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 31.07.1998 N 146-ФЗ (ред. от 23.06.2014) {КонсультантПлюс}

[Б_С_К]

Сообщение от L_a_r_i_s_a

Я тут статейку в консультанте нашла.Вопрос.doc

Там говорится о других операциях не о курсовых разницах

[L_a_r_i_s_a]

Я поняла так, что курсовые разницы образовавшиеся от продажи валюты показываются в разделе 7.

[Марго 82]

Добрый день!

У нас экспорт в Казахстан и Беларусь, доставку до них оплачиваем мы, трансп. компанией ДПД (доставка почтой), они нам выставляют НДС 18%, надо ли нам его восстанавливать и соотв. после подтв ставки 0% брать в зачет?

[Б_С_К]

Сообщение от Марго 82

надо ли нам его восстанавливать

А Вы его уже в зачет взяли?

[Марго 82]

Б_С_К, да

причем в 1 кв. мы взяли его в зачет (там порядка 1 тыс руб), восстановили только НДС по таможне и уже сдали доки на подтверждение

2 кв. восстановили НДС только по таможне, доки еще не подавали на подтв.

Вчера читала форум, и возник вопрос, вот теперь не знаю чего делать

То что они нам должны НДС18 выставлять вроде верно, потому как это почтовая отправка

[Б_С_К]

Марго 82, Ну по правильному конечно Вы должны этот НДС зачесть при подтверждении ставки, так как это напрямую относится к экспорту. Но по опыту -такую сумму даже ни кто не заметит...

[Марго 82]

Б_С_К, спасибо

[Марго 82]

Б_С_К, так мы ж должны тогда и вообще по всем расходам восстанавливать НДС: например аренда склада?

но у нас экспорт небольшой порядка 100 000 руб в месяц, при выручке в 60 000 000 облаг деятельности 18, может есть какой то барьер по которому мы можем этого не делать?

[Б_С_К]

Сообщение от Марго 82

может есть какой то барьер по которому мы можем этого не делать?

5% - от общей выручки

Сообщение от Марго 82

вообще по всем расходам восстанавливать НДС

А Вы когда экспортную реализацию делаете то не создаете документ Распределение косвенных расходов? Там всё четко делится и часть относится на 19.7 который берется в зачет только после того как ставка подтверждена

[Марго 82]

Б_С_К, нет, но я видела что Вы уже писали про этот документ, попробую, спасибо

А если мы пишем зафиксируем в учетной политике про 5% нам что и по товару НДС уплач на таможне можно не восстанавливать?

[Марго 82]

Б_С_К, наверно мой вопрос не корректен, Вы говорите про косвенные расходы, а та же доставка до покупателя, другие расходы - косвенные. Т.е. прямые точно восстанавливаем, а косвенные - можно воспользоваться 5%, я верно мыслю?

[L_a_r_i_s_a]

Б_С_К, Скажи пожалуйста, на отгрузочных документах должны стоять обе отметки "выпуск разрешен" и "товар вывезен" или достаточно "товар вывезен"? И на каких конкретно документах, если мы груз отправляем авиатранспортном?

[Б_С_К]

Товар вывезен - отметку должен ставить таможенный пост вывоза на ГТД и CMR, я обычно отправляю копии этих документов (вдруг оригиналы затеряются) для подтверждения, на них они и ставят печати "товар вывезен"

[L_a_r_i_s_a]

Б_С_К, А отметка на счет-фактуре нужна? Нужна отметка "выпуск разрешен"

[Б_С_К]

нет, не нужна

[L_a_r_i_s_a]

Б_С_К, Спасибо

[L_a_r_i_s_a]

Сообщение от Б_С_К

я обычно отправляю копии этих документов (вдруг оригиналы затеряются)

Вот тоже сейчас буду отправлять.
А копии можно? Заверять подписью директора и печатью надо?