Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
21.08.2010, 16:04 | #61 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 20.01.2010
Сообщений: 125
Спасибо: 0
|
Re: Книга учета доходов и расходов
Аланда, Спасибо. Мы получаем документ о собственности во вторник. Будет обременение в виде ипотеки от Администрации. Один вопрос: с января нужно провести ар. платежи, чтобы попали в учитываемые расходы по порядку что делать?
11 января плат №1 сумма 45000, оплачено по банку. Пример проводки, пожалуйста!!!! |
21.08.2010, 16:33 | #62 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Книга учета доходов и расходов
Проводите выписку из банка,в которой ставите счет 60,2 или 76,6,выбираете контрагента-арендодателя,субконто2-Выбираете договор ( или основной или введите в список договоров номер реального договора),субконто3-прочие расходы,для целей НУ-Оплата.
В Журналах-Поступление-вводите Поступление услуг ,дата 31 января,контрагент-тот же,договор тот-же,тип исполнителя тот же,что и в выписке,счет затрат-44,3 или 26, статья затрат -аренда ( если в списке видов затрат нет аренды-введете новую строку),расходы-принимаются.Проведите документ и посмотрите ,какие проводки сформируются.( Переписывать их здесь нет смысла) В отчетах-Книга доходов и расходов посмотрите,попадает ли этот расход.Должен попасть. Обязательно обновите релиз программы,потому что сейчас изменились правила принятия к расходам купленных материалов, вычеты на детей для расчета НДФЛ,расчеты по страховым взносам вместо ЕСН и ,если не ошибаюсь, по учету Основных средств тоже. Заранее предупреждаю ,что про учет расходов на выкуп помещения ,обременного ипотекой ,ничего не смогу сказать
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
22.08.2010, 05:58 | #63 |
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
Re: Книга учета доходов и расходов
Как-то это интересно. Точно без НДС? Посмотрите внимательней договор. Администрация - это муниц.предприятие? Обычно муниципалам платят аренду без НДС, а НДС платит само предприятия, выступая в роли НАЛОГОВОГО АГЕНТА, т.е. платит за само за муниципалку. Предприятие само выставляет себе счфк.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
22.08.2010, 11:22 | #64 | ||
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Книга учета доходов и расходов
Цитата:
Цитата:
Неужели за 10 лет ни разу не возник вопрос о необходимости платить НДС в бюджет,если это было необходимо.Или к "уснщикам" этот пункт все-таки не относится
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
||
22.08.2010, 15:45 | #65 |
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
Re: Книга учета доходов и расходов
|
22.08.2010, 15:57 | #66 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 20.01.2010
Сообщений: 125
Спасибо: 0
|
Re: Книга учета доходов и расходов
Аланда, Добрый день! Спасибо! Провела несколько документов, попали они в книгу ДиР, но расходы попадают в "расходы всего" но не в " учитываемые для НО", хотя я везде указывала, что учитывать для НО. В итоге, у меня нет расходов при расчете налога. Я что-то не так делаю, или что-то где-нибудь в настройках не так?
|
22.08.2010, 16:04 | #67 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Книга учета доходов и расходов
elgreen, посмотрите ,на какую дату установили объект налогообложения доходы-минус расходы в Сервисе при установке сведений об организации.Нужно установить на 01.01.10. В закладке Операции откройте Константы и на строке Объект налогообложения правой клавишей мышки откройте Историю значений,посмотрите,нет ли лишних строк на другие даты.
Посмотрите при проведении документа,по которому не учелся расход ( кстати ,какой именно документ),сформировалась ли проводка на счет Н02.2
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". Последний раз редактировалось Аланда; 22.08.2010 в 16:08. |
22.08.2010, 16:23 | #68 |
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
Re: Книга учета доходов и расходов
elgreen,
А как все таки прописано про аренду? Интересно |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
22.08.2010, 16:40 | #69 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Книга учета доходов и расходов
Да теперь уже, видимо,больше другие проблемы интересуют,текущие,например,выкуп в рассрочку с обременением ипотекой.
Даже не представляю,как это все в программе УСН проводить.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
22.08.2010, 17:11 | #70 | ||
status quo
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
|
Re: Книга учета доходов и расходов
Цитата:
Цитата:
К договору аренды прилагается расчет арендной платы без НДС и с НДС, при этом НДС НЕ выделен и нигде не обозначается, что заключив договор аренды с муниципалами, налогоплательщик автоматически становится налоговым агентом по НДС.(скорее всего подразумевается, что арендаторы это должны знать) Мелким шрифтом разъяснение, по каким реквизитам перечисляются платежи....... Может быть, автор темы всю сумму, включая НДС, платит муниципалитету?!
__________________
|
||
22.08.2010, 17:20 | #71 | |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Книга учета доходов и расходов
Судя по приведенной цитате из сообщения автора,так и есть.
Цитата:
angel_, вы тоже арендуете помещение у Администации,да? И у вас именно так и составлен договор,как вы написали,с двумя суммами-с НДС и без НДС?
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
|
22.08.2010, 17:33 | #72 |
status quo
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
|
Re: Книга учета доходов и расходов
я так и подумала. И, подумалось о другом, муниципалитеты заключают договор на 1 год без пролангации. Что бы заключить следующий договор, следует пройти не один кабинет по сверке платежей по аренде, земле, на которой расположено арендуемое здание и т.д. т.е. В таком случае по аренде у них должна высветиться за год переплата на сумму НДС, что же им ни разу об этом не сказали? а отчетность, которую они должны сдавать в ИФНС, как налоговые агенты???? странно....
Мы арендуем торговые площади у администрации, в договоре об НДС ничего не сказано. Как и писала выше, к договору есть Приложение расчета, из которого нельзя понять, что арендатор является налоговым агентом, но ниже есть реквизиты для перечисления сумм, и вот здесь становится все на свои места, котлеты отдельно, мухи отдельно.
__________________
|
22.08.2010, 17:45 | #73 |
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
Re: Книга учета доходов и расходов
у меня налоговый агент - аренда муниципалки. Подняла договор. У меня прописано так: сумма+НДС.Исчисление и уплата НДС в бюджет производится арендатором самостоятельно в соответствии с действующим законодательством. Муниципалка следит, чтобы аренда к ним поступала вовремя, а на НДС им наплевать. Многие мои ИПшники не догоняют, говорят, что они не плательщики НДС, зачем им это платить. Я им объясняю, что эта сумма НДС - часть аренды, что эту аренду платят в два места. (упрощенно). Все равно, многие не понимают.
|
22.08.2010, 17:47 | #74 | |
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
Re: Книга учета доходов и расходов
Цитата:
|
|
22.08.2010, 17:50 | #75 | ||
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Книга учета доходов и расходов
Цитата:
Цитата:
Но,как я поняла,у автора темы с этим НДС нет никаких проблем,есть ,в основном,по работе с программой,как загнать расходы в книгу покупок.И здесь у меня большие сомнения,учитывая,что ,как я поняла,релиз программы очень старый.Мы можем "говорить на разных языках". Вы могли бы написать,как проводите расходы по аренде,а то,я написала,но что-то не получилось.Может быть,я чего-то не учла.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
||
22.08.2010, 17:52 | #76 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Книга учета доходов и расходов
Видимо,это тот самый вариант,что до сих пор неуплата НДС нигде не обнаружилась.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
22.08.2010, 18:04 | #77 | |||
status quo
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
|
Re: Книга учета доходов и расходов
Цитата:
Цитата:
Цитата:
Дт 44 (20,26) Кт 76-начислены ар.платежи Дт 76 Кт 51- оплата арендной платы. как только цепочка закроется: пройдет начисление и оплата-операция попадает в книгу ДиР.
__________________
|
|||
22.08.2010, 18:05 | #78 |
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
Re: Книга учета доходов и расходов
Аланда,
я делаю так: Дт 44 Кт 60 18280,15 вся сумма аренды по счфк Дт 60 Кт 68 2788,5 сумма НДС, ввожу вручную Дт 60 Кт 51 15491,65 сумма без НДС муниципалке Дт 68 Кт 51 2788,5 НДС (налоговый агент) |
22.08.2010, 18:55 | #79 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Книга учета доходов и расходов
Светлана Дм, да пока вопрос не стоит об НДС,у автора темы проблемы с программой ( она еще только учится в ней работать),поэтому я объяснила какие,нужно ввести документы в 1С7.7,чтобы платежи за аренду попали в расходы,но что-то не получилось.Вот я и засомневалась,правильно ли объяснила.
Про ручные проводки пока еще речи не было
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
22.08.2010, 19:04 | #80 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Книга учета доходов и расходов
однако,"и на старуху бывает проруха" (народная мудрость)
А акты по аренде нам тоже не дает арендодатель но хотя бы счета-фактуры дает
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
|
|