НДС при нулевой выручке

[vsv-boss]

Сообщение от Elp

А ещё вопрос. Если у меня получится НДС к возмещению, то для подтверждения начисленного налога я буду прикладывать эти акты?

К декларации ничего прикладывать и подавать не надо.

Сообщение от Elp

Нет, не к декларации, а когда на возмещение подавать.

Elp, вы в чём-то заблудились. НДС к возмещению тоже образуется в результате заполнения и подаци декларации по НДСу. Никаких спецдокументов для возмещения излишнеуплаченного НДСа налоговым кодексом не предусмотренно.
Но... Налорги обязаны провести камеральную проверку обоснованности заявленного к возмещению НДСа по поданной декларации. И вот уже в рамках камералки, налорги имеют право запросить и проверить документы налогового учёта, которые легли в основу поданной декларации.
Теперь все мухи и котлеты разделились? Или есть ещё слипшиеся?

[vsv-boss]

Сообщение от Elp

Вопрос такой: должна ли я при формировании акта оказания услуг выделять НДС и учитывать его?

Вы имеете лицензию связи?
Для связистов есть поблажки в документах для физлиц по оказанным услугам и кажется даже сч-ф не надо выставлять физлицам.

[Катюха]

Это хорошо, что пришел vsv-boss, и усе разрулил

[Elp]

vsv-boss, да, у нас лицензия. а что за поблажки? сч/ф мы и так не выставляем физ.лицам, только акты на услуги. Меня конкретно НДС интересует, а именно: если мы как ндс ники обязаны выделять в таких актах НДС, то как его потом учитывать, ведь в книге продаж они не отражаются, и в случае налоговой камералки(при возмещении) мне нужно все эти акты им предоставить? у нас приличное кол-во абонентов, если я все акты буду распечатывать, мы на бумаге раззоримся(((

[MarinaAnna]

Elp, У меня услуги , правда не связи, но мои услуги подлежат НДС, по большому счету я наверное должна клиентам выписывать акты, но у меня ККМ и я просто то, что пробивается на услуги пробиваю на отдельный отдел, т.е. в конце дня делаю приход в кассу предприятия : 1. Розничная выручка 2. Услуги. Соответственно ежедневно вижу сколько выполнено услуг, которые с НДСом, в конце месяца эту сумму суммирую и выписываю одну с/ф для себя, клиентам физ.лицам конечно не даю и не предлагаю. На основании этой с/ф (покупатели - физ.лица) и заполняю книгу продаж. Камеральная проверка была не один раз, их это устроило, вопросов по этим с/фактурам не задавали.

[Elp]

MarinaAnna, скажите, а применение ККМ обязательно? А то чувствую, что с этим у нас тоже возникнут проблемы, т.к. мы только квитанции физ.лицам даём без чека. Если что-то знаете по этому поводу, поделитесь... Может можно как-то без ККМ? А то у нас абоненты территориально сильно раскиданы, тогда нашему диру, чтобы собрать деньги с них придётся ККМ с собой возить?

[MarinaAnna]

Сообщение от Elp

скажите, а применение ККМ обязательно?

Вообще-то если у вас не ЕНВД, то ККМ обязательна, я просто не совсем понимаю, каким образом вы оказываете услуги связи, что диру приходится ездить и деньги с клиентов собирать ???

[Elp]

Сообщение от MarinaAnna

Вообще-то если у вас не ЕНВД, то ККМ обязательна, я просто не совсем понимаю, каким образом вы оказываете услуги связи, что диру приходится ездить и деньги с клиентов собирать ???

Да, у нас клиенты-абоненты-физ.лица. Все проживают в разных местностях, поэтому и приходится нашему диру раз в месяц объезжать их всех и собирать абонентскую плату. В подтверждение оплаты он выдаёт им квитанции и при них заполняет ПКО( с собой просто чистые бланки берёт).Вроде в таких условиях разрешается не использовать ККМ, а пользоваться БСО. Только я вот не знаю, что конкретно за БСО, ни кода не знаю, ни названия.((

[MarinaAnna]

Сообщение от Elp

Вроде в таких условиях разрешается не использовать ККМ, а пользоваться БСО. Только я вот не знаю, что конкретно за БСО, ни кода не знаю, ни названия.((

Я вот тоже не знаю, просто я не знаю про условия разрешающие не использовать ККМ, надо почитать. Если действительно при определенных условиях можно не использовать ККМ, то форму БСО вы можете разработать сами. Там главное, чтобы были обязательные реквизиты, почитайте какие именно должны быть реквизиты в законе об ККМ при ЕНВД, там эти реквизиты прописаны.

[MarinaAnna]

Elp, Вот здесь почитайте, там написано какие реквизиты должны быть на БСО:
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=44891&highlight=%D0%E5%EA%E2%E8%E7%E8%F2%FB+%C1%D1%CE

[Елена-Лучик]

У меня была такая ситуация в период строительства. При подаче декларации где сумма к возмещению, мне отказали в возврате ввиду того, что нет базы, но в следующем квартале я показала реализацию 200 руб. и сдавала декларацию с учетом той суммы которую не возместили. И все получилось. Была выездная проверка нарушений нет.yes3:

[Elp]

MarinaAnna, Спасибо большое! Я уже тоже много чего по этому поводу переворошила. Вот, может кому ещё пригодится.
http://www.zakonprost.ru/content/base/part/241878/
http://www.financial-lawyer.ru/newsbox/document/165-528374.html

[MarinaAnna]

Сообщение от Елена-Лучик

Была выездная проверка нарушений нет.yes3:

Аж прямо сразу выездная или все таки камеральная ????

[Елена-Лучик]

Сообщение от MarinaAnna

Аж прямо сразу выездная или все таки камеральная ????

Выездная я имею ввиду год проверяли это была плановая и именно в этом периоде была такая ситуация.

[Елена-Лучик]

Не думаю, что у налоговой возникнут вопросы. Ведь у вас и расходов нет.

[Gurtava]

Получила сегодня требование о предоставлении документов... для предоставления ндс к возмещению... аааа у меня паникаааа) эт будет первая проверка налоговой в моей жизниииии...чот йа волнуюсь оченььь... можете сказать чего ожидать??? к чему быть готовой

[vsv-boss]

Сообщение от Gurtava

можете сказать чего ожидать???

Ничего плохого. Только немного придётся копирайтом поработать!

[glad]

Это точно! Копировать массу документов придётся, но не это самое страшное!

[glad]

Gurtava, что вам ждать? Проверка есть проверка, всё подготовите, отдадите, налоговая проверит документы, отправит встречные проверки контрагентам, дождётся ответов/не ответов и дальше будет решать принимать-ли суммы к возмещению или нет.

[glad]

Gurtava, удачи! Камеральная проверка в любом случае проще/легче выездной!