Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

[AllaMih]

Читаю, где мало, что понимаю
Entry,
а Вы можете, как опытный человек, мне конкретно сказать, если мы российская организация делаем КД для Белоруссии, должна ли я выставить им сч-ф с НДС18% или все ж 0%. И если 0%, то как мне подтвердить ставку 0%?

[Entry]

AllaMih, ставка НДС 0% и необходимость ее подтверждения - это только экспорт ТОВАРОВ, то что физические пересекает границу РФ. И еще перевозки международные.
У услуг и работ нет понятия экспорта и импорта.
Есть место оказания услуг т.к у вас ЕАЭС, то надо смотреть к чему относятся ваши работы по Протоколу, а не по НК РФ. Т.е место оказания работ-услуг РФ и тогда НДС 18% или не РФ и тогда Без НДС.

[Entry]

AllaMih, Место реализации работ, услуг определяется по месту нахождения ЗАКАЗЧИКА (подп. 4 п. 29 Протокола) - ИНЖИНИРИНГОВЫЕ услуги.
Дальше смотрите по Протоколу, что это. ИНЖЕНЕРНО-КОНСУЛЬТАЦИОННЫЕ услуги по подготовке процесса производства и реализации товаров (работ, услуг), подготовке строительства и эксплуатации промышленных, инфраструктурных,
сельскохозяйственных и других объектов, а также ПРЕДПРОЕКТНЫЕ и ПРОЕКТНЫЕ услуги (подготовка технико-экономических обоснований, проектно-конструкторские разработки, технические испытания и анализ результатов таких испытаний)...
Письмо Минфина РФ от 17.12.2015 № 03-07-13/74209.

[AllaMih]

Сообщение от Entry

Место реализации работ, услуг определяется по месту нахождения ЗАКАЗЧИКА

С местом допустим определились, и со ставкой тоже 0%, вопрос- какими доками ее подтверждать?

[Entry]

AllaMih, давайте еще раз. Это две большие разницы - ставка НДС 0% и Без НДС.

Развернуть для просмотра

ставка НДС 0% и необходимость ее подтверждения - это только экспорт ТОВАРОВ, то что физические пересекает границу РФ. И еще перевозки международные.
У услуг и работ нет понятия экспорта и импорта.
Есть место оказания услуг т.к у вас ЕАЭС, то надо смотреть к чему относятся ваши работы по Протоколу, а не по НК РФ. Т.е место оказания работ-услуг РФ и тогда НДС 18% или не РФ и тогда Без НДС.

[свернуть]

[AllaMih]

Entry, Спасибо Вам, поняла я, теперь еще вопрос, в 16году был контракт на поставку товаров в беларусь, открыли ПС, потом была поставка два раза, на небольшую сумму и по этим ттн белорусы перечислили на 2тыс больше. Отношения прекратились, хотя договор не расторгли. теперь они просят отдать им эти 2 тыс. каким образом мне это сделать, что у них попросить. Я у них попросила акт сверки. в выписке по валютным операциям висит этот хвост, после перечисления денег тоже надо чтото оформлять в банке справку?

[Entry]

AllaMih, по валютному контролю все строго, штрафы огромные. Поэтому надо соблюдать все требования. Если есть ПС, то вы к каждой операции оформляете справку о валютных операциях и справку о подтверждающих документах. Назначение платежа получается возврат переплаты. В банке лучше уточнить, какой код в пп и в справках. И что им из первички надо, может как раз акт сверки.
По валютным операциям на 52м у вас просто валюта т.е там любая сумма может быть, если вдруг не продали валюту. А "хвост" на 62 должен быть по расчетам, если лишнее заплатили Клиенты.

[AllaMih]

Сообщение от Entry

"хвост" на 62 должен быть по расчетам, если лишнее заплатили Клиенты.

на 62 это естественно, в банке когда формирую ведомость по этому ПС там этот хвост в сальдо расчетов висит. Спасибо Вам за все советы. большая помощь для меня

[Entry]

AllaMih, а теперь поняла - это про ПС речь. Я подумала, что про учет и 52 счет . Все верно, когда вернете переплату, то и сумма по ПС в ноль закроется. Там надо посмотреть, что по срокам. Если договор закрыт и паспорт надо будет закрыть, то заявление написать в банк. И еще - скоро ПС обещали почти отменить .

[AllaMih]

Подскажите, заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов достаточно в электронном виде?, у нас в договоре так прописано, или нужно обязательно оригиналы?

[Entry]

AllaMih, достаточно в эл виде. Они сейчас все в одной базе. Их видят и наша ИФНС и налоговые органы всех стран ЕАЭС.
Имеется в виду, что Вы сдаете в свою ИФНС в эл виде и ее потом своему контрагенту или сканы бумажных документов отправите своим контрагентам?

[AllaMih]

Сообщение от Entry

Имеется в виду, что Вы сдаете в свою ИФНС в эл виде и ее потом своему контрагенту или сканы бумажных документов отправите своим контрагентам?

У меня экспорт, они мне присылают в электронном виде

[Entry]

Ааа поняла, наоборот. Да, могут или в эл виде или 2шт отдавать на бумаге с штампами, если они у себе сдают на бумаге.

[Uggy]

Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста. Сдали в налоговую реестр (Приложение 5) с прикрепленной декларацией по ТКС. Впоследствии выяснилось, что налоговая не нашла этот реестр и предлагает как вариант сдать уточненку с теми же цифрами за тот период с приложением документов на бумаге. Доначислять ндс18% говорят не нужно.

[Entry]

Uggy, здравствуйте! Относительно новый инструмент, поэтому бывает. У вас все протоколы есть, если инспектор сам предлагает, то значит отследит и примет без санкций. Т.е тоже самое, только кор 1. Предложите еще без уточненки все бумаги и чтобы они дату поставили ту, что была при первичной декларации, а потом какое-то уточнение сделали типа запрос и продление камеральной проверки.

[Uggy]

Спасибо за совет. Но инспектор на это не соглашается. Еще меня смущает то, что если мы сдадим уточненку, то подтверждение об отправке реестра (Приложения 5) им будет не нужно и начнется новый период камеральной проверки (так они сказали). Тогда как доказать тот факт, что мы его действительно отправляли. Документы на бумаге они примут текущей датой, соответственно только этой датой был собран пакет документов и период для подтверждения уже истек?

[Entry]

Uggy, писать жалобу на имя начальника Инспекции и прилагать все документы, протоколы и т.д. Перед этим еще раз поговорить с Инспектором и сказать, что вашу организацию такой способ не устраивает и или принимают опись датой фактической отправки или пишите жалобу.

[Uggy]

Большое спасибо!

[Entry]

Uggy, на здоровье! Потом поделитесь, чем закончилась история.

[Mangusta77]

Добрый день! Подскажите пожалуйста, кто сталкивался: При экспорте налоговики требуют, чтобы в ГТД стояла !в обязательном! порядке отметка "ТОВАР ВЫВЕЗЕН", но на Таможне не ставят эту отметку, только "Выпуск разрешен" и "Вывоз разрешен"....Как подтвердить в налоговой, что эту отметку "ТОВАР ВЫВЕЗЕН" не ставят???((