Декларация по УСН

[Альмира]

Сообщение от Локи

а, поняла откуда... получится то же самое!
я посчитала поквартально, потому что сумму уже исчисленного и уплаченного аванса я все равно должна вычесть. По идее ведь так?

Хм....я сделала по другому. У меня в графе
30 стоит сумма авансового платежа за первый квартал (доход*6% - ОПС ) - все это за первый квартал. В графе 40 стоит сумма авансового платежа за полугодие (доход за полугодие * 6% - ОПС за полугодие). Аналогично и в графе 50, все суммы нарастающим итогом сначала года. Может я конечно чет не понимаю........)))))))))

[Неzнайка]

Очень прошу, подскажите!!
В бухгалтерии понимаю мало, но возникла необходимость сдать отчет по УСН.
ООО, деятельность не ведет, сотрудников нет, создано в конце 2009 г.
Что и куда сдавать за 4 квартал и за год...да уже и за 1 квартал, наверно?
Помогите!!!!!!!!!!!!!!

[Ilonna]

Сообщение от Альмира

Я внесла суммы от первой клетки, а дальше уже в пустых клетках автоматом проставились прочерки.

заполняю вручную, сделаю так же, спасибо!

[Vesta-audit]

Неzнайка, За 2009 ФСС, ОПС, декларация по УСН, среднесписочная численность. За 1 квартал ФСС, РСВ1 в пенсионный.

[Неzнайка]

Vesta-audit, СПАСИБО ВАМ! ФСС ПФ за 09 сдавать в налоговую или уже в ПФ? И, если не сложно, в какие сроки все это должно быть сдано? В моем случае, наверно просрочка уже...что за это будет?

[Локи]

Сообщение от Альмира

Хм....я сделала по другому. У меня в графе
30 стоит сумма авансового платежа за первый квартал (доход*6% - ОПС ) - все это за первый квартал. В графе 40 стоит сумма авансового платежа за полугодие (доход за полугодие * 6% - ОПС за полугодие). Аналогично и в графе 50, все суммы нарастающим итогом сначала года. Может я конечно чет не понимаю........)))))))))

я думаю, у вас правильнее сделано.
Но суммы одинаковые остаются хоть так считай, хоть так! И это факт ) Главное результат сейчас - верный получился. А к следующему разу я алгоритм продумаю. Просто у меня времени не было думать над декларацией...

[Локи]

Сообщение от Неzнайка

Vesta-audit, СПАСИБО ВАМ! ФСС ПФ за 09 сдавать в налоговую или уже в ПФ? И, если не сложно, в какие сроки все это должно быть сдано? В моем случае, наверно просрочка уже...что за это будет?

Я так понимаю, речь идет о ФСС?
ФСС надо сдавать в ФСС, если я правильно поняла о чем речь. Ни в налоговую, ни в пенсионный носить не надо.
я могу вам на личном опыте сказать, что штраф с вас тысяча рублей.
при повторном нарушении такого плана 5000 рублей.
Я так однажды попала. И принесла и сдавала. А оказалось, что расчет пропустили, не зарегистрировали, а я даже наличие отметки ФСС не проверила. сунула в папку и только через две недели достала.

[Альмира]

Локи, результат одинаковый, но в графах 30,40,50 ставим суммы нарастающим итогом!))))

[Вес`на]

Сообщение от Локи

я думаю, у вас правильнее сделано.
Но суммы одинаковые остаются хоть так считай, хоть так! И это факт ) Главное результат сейчас - верный получился. А к следующему разу я алгоритм продумаю. Просто у меня времени не было думать над декларацией...

А алгоритм расчета авансовых платежей прямо прописанный в НК РФ вас не устроит?

Статья 346.21. Порядок исчисления и уплаты налога

п 3. Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, по итогам каждого отчетного периода исчисляют сумму авансового платежа по налогу, исходя из ставки налога и фактически полученных доходов, рассчитанных нарастающим итогом с начала налогового периода до окончания соответственно первого квартала, полугодия, девяти месяцев с учетом ранее исчисленных сумм авансовых платежей по налогу.
Сумма налога (авансовых платежей по налогу), исчисленная за налоговый (отчетный) период, уменьшается указанными налогоплательщиками на сумму страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) за этот же период времени в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также на сумму выплаченных работникам пособий по временной нетрудоспособности. При этом сумма налога (авансовых платежей по налогу) не может быть уменьшена более чем на 50 процентов.

[Вес`на]

Сообщение от Неzнайка

ООО, деятельность не ведет, сотрудников нет, создано в конце 2009 г.

А когда в конце? В декабре?

[Неzнайка]

Вес`на, в декабре

[Вес`на]

Сообщение от Неzнайка

в декабре

Для фирм, зарегистрированных в декабре 2009 г., первым расчетным периодом является период времени со дня создания до конца 2010 г. А первым отчетным периодом - со дня регистрации по 31 марта 2010г. Декларация по УСН и ОПС годовая, сдается по итогам расчетного периода, поэтому за 2009г.вам их предоставлять не надо вообще, даже нулевые. А вот за 1кв.2010г.сдаете РСВ-1 и
4-ФСС

[Вес`на]

Неzнайка, а 4-фсс сдается по итогам отчетного периода, читайте выше и поймете, что и эту форму вам за 2009г. не нужно предоставлять. А вот средне-списочную нужно было подать до 20.01.10г. Сдавайте сейчас, штраф 50р.

[Локи]

Сообщение от Вес`на

А алгоритм расчета авансовых платежей прямо прописанный в НК РФ вас не устроит?

Статья 346.21. Порядок исчисления и уплаты налога

п 3. Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, по итогам каждого отчетного периода исчисляют сумму авансового платежа по налогу, исходя из ставки налога и фактически полученных доходов, рассчитанных нарастающим итогом с начала налогового периода до окончания соответственно первого квартала, полугодия, девяти месяцев с учетом ранее исчисленных сумм авансовых платежей по налогу.
Сумма налога (авансовых платежей по налогу), исчисленная за налоговый (отчетный) период, уменьшается указанными налогоплательщиками на сумму страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) за этот же период времени в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также на сумму выплаченных работникам пособий по временной нетрудоспособности. При этом сумма налога (авансовых платежей по налогу) не может быть уменьшена более чем на 50 процентов.

спасибо! меня устроит!

[Неzнайка]

Вес`на, обажаю Вас))

[Неzнайка]

Вес`на, еще спрошу...ООО создано в январе 10 г., ОСНО, сотрудник 1 директор. Деятельность (движение по счету) началось в марте. Что сдавать за 1 квартал и в какие сроки?

[НатальяА1978]

Неzнайка, .
Налог на прибыль до 28.04
НДС до 20,04
Имущество до 29,04 (если есть)
Транспортный до 30.04 (если есть)
Расчет в ФСС до 15.04
Пенсионный до 01.05
Бух отчетность , баланс и 2-я форма до 30.04.

[Неzнайка]

НатальяА1978, . Очень благодарю Вас, Наталья! Если фирма в субаренду помещения сдает, как НДС рассчитать для авансовых платежей? Это будет разница между тем, что фирма получает от субарендатора и платит собственнику умноженная на 118%?? А налог на прибыль как в этом случае рассчитывается??Ответьте, пожалуйста, если не сложно!

[Вес`на]

Сообщение от Неzнайка

Вес`на, еще спрошу...ООО создано в январе 10 г., ОСНО,

Неzнайка, на тему УСНО обращайтесь, ОСНО не моя тема, к сожалению не помогу

[НатальяА1978]

Ну так просто конечно , не расчитаешь налоги, но если примерный алгаритм. Весь ваш НДС с 68 счета минус НДС с 19 счета. Эта разность будет к уплате. Налог на прибыль Вся ваша выручка без НДС минус все ваши расходы без НДС. Это база для расчета прибыли.
А вообще это в другой теме надо обсуждать.