Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
10.09.2019, 10:07 | #1 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 03.03.2010
Сообщений: 422
Спасибо: 1
|
Требование по НДС
Приветствую всех.
Пришло требование "...в представленной налоговой отчетности по НДС отсутствует восстановление суммы налога, ранее принятого к вычету в полном объеме. Не восстановлен налог в размере 1 руб." Оказалось, что в 2017 в 1кв. был принят к вычету НДС по 4 счетам-фактурам на сумму 100,85 руб. во 2кв. восстановлен НДС по 3 счетам-фактурам на сумму 75,40 руб. и в 3кв. восстановлен НДС по еще одной счет-фактуре на сумму 25,45 руб. (т.е. на общ. сумму 100,85). Соответственно в декларации за 1кв. по строке 130 стоит сумма 101, в декларациях за 2 и 3кв. по строке 80 стоят суммы 75 и 25 (общ. сумма 100). Т.е. все сделано правильно, но из-за округления до полных рублей сумма по декларациям не бьется. Написала письмо с подробным объяснением. Приходит новое требование, дублирующее предыдущее. Звоню. Они со мной согласны, что все в порядке, но надо этот рубль по 80 строке как-тот провести. Предлагают сделать это в 3 квартале 2019 года, чтобы он просто закрылся для робота. Т.е. мне нужно увеличить строку 80 на 1 руб. В декларации я могу его просто поправить руками, но ведь книга продаж не пойдет с декларацией. могу ли я увеличить какую-либо счет-фактуру, идущую к восстановлению на 1 рубль? |
|
|