счет 20 "Завис"

[Главан]

44 счет используют торговые организации, вы же к ним не относитесь. Посмотрите по счету 20 по авалитике з/пл и налоги должна быть еще аналитика нижнего уровня "подразделение", обычно, где мало сотрудников, указывают "основное подразделение". Попробуйте еще раз закрыть месяц.

[Djull]

я кажется понимаю в чем тут дело!!!! НО МОГУ ОШИБАТЬСЯ!!!!
у меня была единственная реализация (октябрь). Дт 62 Кт 90.1.1
единственная услуга (ноябрь) Дт 20 Кт 60
При закрытии месяца проводка Дт 90.2.1 Кт 20. Услуга закрыта!
Кроме услуги у меня на 20 счет только з/п и налоги!!!
Может быть это из-за того что нет реализации!!!!????

[Djull]

Главан,
перекинула з/п и налоги по ней с 20 счета на 26, поставила реализацию на 0,01 копейку за каждый месяц, все сразу закрылось!!! Вот теперь мучаюсь...а правильно ли это????????!!!!!!!

[Nadia]

Перекидывайте все на счет 26. Перепроведите закрытия месяцев.

Если Вы перекинете все на счет 26, то в месяце когда была реализации услуги, реализацию на 0,01 копейку делать не надо.

Это делается в том месяце, когда в месяце не было реализации вообще.

[Главан]

я не сторонник делать реализацию пусть даже на копейку. Лучше уж в ручную закрыть бух. справкой.
В БУ на 97 (до появления выручки) или на 91.2 при условии, что фирма не планирует получение выручки.

[Бух.]

А проводки Дт 90,02 Кт 20,01?

[Nadia]

Хорошая проводка, но 20 счет не закроется, если нет списания прямых затрат.

[Djull]

Nadia, получается надо:
1. зарплату и налоги по ней перекинуть с 20 на 26 счет.
2. перекинуть "Услуги сторон орган" (аренда оборудования) с 20 на 26 счет.
3. в месяцах, где не было реализ и услуг, поставить реализ на 0,01 коп.
4. перепрровести "Закрытие месяца".
ВСЕ???

[Nadia]

Да, порядок правильный

[Djull]

Ваше высказывание:
"Согласно данной инструкции прямые затраты по выполнению геолого-разведочных работ необходимо относить на счет 20.
Перечень прямых затрат является открытым и организация приказом об учетной политике должна самостоятельно определить прямые затраты.
Общеустановленными прямыми затратами могут быть:
1. Сырье, материалы.
2. Услуги сторонних организаций, отнесенные на данный вид услуг.
3. З/плата рабочих, занятых в оказании услуг
4. Налоги с ФОТ, данных рабочих.
5. Амортизация ОС, участвующих в оказании услуг, и другие.
Затраты по счету 20 распределяются не в общей массе, а конкретно на вид продукции (услуги). Это счет не общий, как счет 26,25.
Если организация не может определить на какой вид продукции отнести затраты или например, заработная плата рабочих, не может быть отнесена на один вид продукции (услуги), она должна распределять по всем видам продукции (услуг), то тогда используется счет 25.
На практике счет 20 используется совместно со счетом 25.

В Вашем случае услуги оказаны одним директором. Он не является рабочим, также как и другие сотрудники АУП, которые не участвуют непосредственно в процессе производства. Заработная плата директора, налоги с ФОТ являются расходами в бухгалтерском учете "Общехозяйственными" и списываются на счет 26. В налоговвом учете данные расходы являются косвенными".

значит все таки 26 счет??? и однозначно НЕ прямые расходы???

[raduga]

Ничего никуда не полетит. в 1С специально предусмотрены проводки сделанные вручную. Этот счет настраивается в настройках Учетная политика. Об этом уже упоминалось выше. Реализация есть она или нет не привязана к 26 счету никаким боком. Все закрывается и без реализации. 1С программа умная, а если в ней работают неккоректно, естественно выдает ошибки.

[Nadia]

Если есть реализация, то программы автоматически разбивает затраты по счету 26 пропорционально отгруженным работам, услугам, продукции. Это видно в оборотке по счету 90/8 в 1С.

Если реализации нет, то 26 не может автоматически распределиться пропорционально, поэтому и приходится делать выручку на маленькую сумму, чтобы 26 счет закрылся автоматически и расходы распределились.

[Djull]

Простите, это надо за каждый месяц реализацию показать на 0,01 копейку и все???!!! У меня тоже завис только 20 счет.
а именно з/п и налоги по ней.

[raduga]

Господам программистам 1С полезно бы было почитать форумы. Ошибок тьма, то счета не закрываются, то формы корявые, особенно бух. отчетность, с копейками по ЕСН тоже будет морока в программе. Платежки начисляем в рублях, а программа считает их в копейках.

[Djull]

Nadia, сделала реализацию на 0,01 копейку, счет 26 закрылся!!!
НО!!! Если взять во внимание, что был бы не 26 счет а 20??? Такая же ситуация???

[sous]

Сообщение от Djull

а 20???

а ты попробуй
потом когда появится настоящая реализация не забудь эту копейку убрать

[Djull]

попрбовать перекинуть плату с 20 на 26 счет, поставить реализ и посмотреть списывает ли программа 20 счет при закрытии месяца???
Пробовала не закрывает 20 счет!!!!!!!!!

[Nadia]

20 счет это счет формирования затрат по каждому виду продукции. С 20 счетом обязательно задействован 25 счет.
Если в организации есть производство, то затраты (материалы, комплектующие, сырье и др.) на счет 20. Общепроизводственные затраты со счета 25 распределяются пропорционально счету 20.
Счет 20 не зависит от реализации.

Если в организации нет производства, то она должна использовать либо 26, либо 44 счет.

[Djull]

44 для торговли, у нас однрзначно НЕ торговля!!!!
20 для производства...НО у нас видимо и НЕ производство...
У нас геодезические услуги, съемка...получается что 26...правильно я перекинула то???????