Форум: Отчет 3-НДФЛ за ИП Форум Главбух

Евгения=) · 09.03.2012, 09:48

Мы ИП на ОСНО,занимаемся торговлей. Подскажите пожалуйста, нужно ли сдавать отчет по форме 3-НДФЛ? Мы ведем только Книгу продаж и Книгу покупок. И также есть касса с НДС. Так вот какие суммы вписывать в декларацию? К суммам из Книг прибавлять то,что было продано по кассе или нет?

Ирина1212 · 09.03.2012, 21:16

Здравствуйте! База по НДС и НДФЛ расчитывается совершенно разными способами. Напишу сокращено.
ИП на ОСН без наемных работников должен вести/сдавать/:
1.Декларация по НДС – раз в квартал, не позднее 20 числа месяца следующего за отчетным периодом. Т.е. за 1 квартал сдаете не позднее 20 апреля и т.п. (заполняется на основании книг покупок и книг продаж,которые вы ведете).Данные книги заполняются методом начисления,т.е. доход -формируется при продаже товара и выдачи счет- фактуры,также в доход попадает суммы полученной предоплаты от покупателей (формируется счет- фактура на аванс). Книги распечатываются ежемесячно, по итогам квартала на основании их и формируется декларация по НДС.
2. Декларация 3 НДФЛ. подается раз в год, в срок не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Данные формируются на основании Книги доходов и расходов Ип на ОСН .Порядок заполнения данной книги утвержден Приказ Минфина России № 86н и МНС России № БГ-3-04/430 от 13.08.02 и обязательно прочитайте Решение Высшего Арбитражного суда РФ от 8 октября 2010 г. N ВАС-9939/10 (этим решением пункты 13 и подпункты 1-3 пункта 15 Порядка учёта доходов и расходов и хозяйственных операций для ИП, , признаны не соответствующими Налоговому кодексу РФ и недействующими)

так же сдается
3. Сведения о среднесписочной численности (раз в год -до 20 января следующего года или в случае регистрации в течении года-20 числа следующего за месяцем регистрации ИП)
4.декларация 4 НДФЛ ( вновь зарегистрированные ИП, при появлении доходов от предпринимательской деятельности. Срок представления – 5 дней после завершения месяца, в котором доход был получен. и - ИП, которые осуществляют деятельность не первый год, если предполагается снижение или рост доходов более чем на 50%. Если предполагаемые доходы существенно не отличаются от доходов прошлого года, то подавать 4-НДФЛ не нужно.)

Евгения=) · 11.03.2012, 08:45

Это все понятно,спасибо =) а подскажите пожалуйста еще если получился убыток за год, а не прибыль, то как это показать в декларации? Ставить сумму с "минусом" ?

buh73 · 11.03.2012, 14:31

База для исчисления налога будет 0

Lady Anna · 26.03.2012, 16:46

подскажите, какая последняя редакция декларации 3-НДФЛ?
от 25.11.2010 это последняя?

Евгения=) · 26.03.2012, 17:13

Есть программа называется Декларация 2011 версия от 25.01.2012. скачайте ее и там все нормально сделайте

Lady Anna · 26.03.2012, 17:27

Цитата:

Сообщение от Евгения=)

Есть программа называется Декларация 2011 версия от 25.01.2012. скачайте ее и там все нормально сделайте

да, у меня нулевая декларация будет, вроде как программа то особо не нужна, тем более я 1С пользуюсь, мне просто бланк новый нужен и всё. Но в 1С не всегда всё оперативно обновляется, поэтому я ей не доверяю.
Как я поняла по вашим словам, редакцяя 3-НДФЛ от 25.11.2010 уже старая?

Lady Anna · 26.03.2012, 17:44

нашла декларацию в редакции от 10.11.2011. Оно? Это, наверно, точно самая новая?

novoe · 26.03.2012, 17:48

Цитата:

Сообщение от Lady Anna

Но в 1С не всегда всё оперативно обновляется, поэтому я ей не доверяю.

А зря, опасно доверять программам 1С. Нужно и проверять также.

Цитата:

Сообщение от Lady Anna

нашла декларацию в редакции от 10.11.2011. Оно? Это, наверно, точно самая новая?

Это последняя действующая форма. Изменений в саму форму не вносили. Только по порядку заполнения в части кодов.

Lady Anna · 26.03.2012, 19:04

Цитата:

Сообщение от novoe

Изменений в саму форму не вносили. Только по порядку заполнения в части кодов.

Коды вида предпринимательской деятельности в пункте 1.2 листа В (код вида предпринимательской деятельности в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности) те же? не изменились?

novoe · 26.03.2012, 19:09

Цитата:

Сообщение от Lady Anna

Коды вида предпринимательской деятельности в пункте 1.2 листа В (код вида предпринимательской деятельности в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности) те же? не изменились?

Эти коды такие, как в классификаторе.

Я коды вычетов имел в виду. Еще изменился формат представления в электронном виде. В программе от 25 января все уже учтено.

LiGro · 20.08.2013, 09:12

Не стала создавать новую тему, подскажите пжл, если ИП на УСНО (доходы-расходы) у нее есть дочка, которая учится, в год Ип оплачивает 60 тыс за обучение, можно ли как то учесть эти расходы , понимаю что вернуть она их не сможет!

Виталии · 20.08.2013, 10:34

Здравствуйте подскажите. Если ИП: работа по безналичному расчёту, продаю оборудование. Под усе подпадает? работа в розницу, физ лицам. Организациям как я понимаю нельзя? так как это считается уже оптовая торговля

Беренис · 21.08.2013, 09:22

LiGro, она могла бы вернуть 7800= при условии уплаты НДФЛ. Но поскольку ИП на УСН подоходный не платит, то и возвращать нечего...
Если дочь устроена как сотрудница ИП, то
Плательщики УСН с объектом «доходы минус расходы» при определении налоговой базы учитывают расходы на подготовку и переподготовку кадров, состоящих в штате налогоплательщика (подп. 33 п. 1 ст. 346.16 НК РФ).
Но и тут надо смотреть на кого она учится. Надеюсь, не на егеря?)

LiGro · 21.08.2013, 09:32

Беренис, нет дочка не устроена на работу, просто я где то читала (или мне приснилось) что ИП может уменьшить обучение ребенка включив в расходы сумму обучения (но не более 50 тыс) или я что то путаю??

Беренис · 21.08.2013, 09:44

ИП может! Но только ИП, сидящий на ОСНО и платящий 3-НДФЛ. Я уменьшаю у своего, у него дочь в Университете учится. Смысл учета таких расходов - возместить НДФЛ. Пусть попытается возместить второй супруг.
В УСН список расходов закрыт, там нет обучения детей!

LiGro · 21.08.2013, 10:21

Беренис, понятно!! Спасибо!!

Тат55 · 24.08.2013, 21:21

Цитата:

Сообщение от Виталии

Здравствуйте подскажите. Если ИП: работа по безналичному расчёту, продаю оборудование. Под усе подпадает? работа в розницу, физ лицам. Организациям как я понимаю нельзя? так как это считается уже оптовая торговля

При рознице на вмененке возможна продажа юр.лицам и они могут оплачивать на р.сч. Самое главное, не оформляйте договор поставки.
Но, т.к. с этого года ЕНВД по рознице -дело добровольное, то можете перейти и на УСН. При чем, если "закрываете" ЕНВД , то можете сразу по этой деятельности перейти на УСН, не дожидаясь начала след.года

09.03.2012, 09:48	#1
Евгения=) статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 21.11.2011 Сообщений: 283 Спасибо: 0	Отчет 3-НДФЛ за ИП Мы ИП на ОСНО,занимаемся торговлей. Подскажите пожалуйста, нужно ли сдавать отчет по форме 3-НДФЛ? Мы ведем только Книгу продаж и Книгу покупок. И также есть касса с НДС. Так вот какие суммы вписывать в декларацию? К суммам из Книг прибавлять то,что было продано по кассе или нет?

09.03.2012, 21:16	#2
Ирина1212 статус: бухгалтер Регистрация: 29.02.2012 Сообщений: 41 Спасибо: 2	Re: Отчет 3-НДФЛ за ИП Здравствуйте! База по НДС и НДФЛ расчитывается совершенно разными способами. Напишу сокращено. ИП на ОСН без наемных работников должен вести/сдавать/: 1.Декларация по НДС – раз в квартал, не позднее 20 числа месяца следующего за отчетным периодом. Т.е. за 1 квартал сдаете не позднее 20 апреля и т.п. (заполняется на основании книг покупок и книг продаж,которые вы ведете).Данные книги заполняются методом начисления,т.е. доход -формируется при продаже товара и выдачи счет- фактуры,также в доход попадает суммы полученной предоплаты от покупателей (формируется счет- фактура на аванс). Книги распечатываются ежемесячно, по итогам квартала на основании их и формируется декларация по НДС. 2. Декларация 3 НДФЛ. подается раз в год, в срок не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Данные формируются на основании Книги доходов и расходов Ип на ОСН .Порядок заполнения данной книги утвержден Приказ Минфина России № 86н и МНС России № БГ-3-04/430 от 13.08.02 и обязательно прочитайте Решение Высшего Арбитражного суда РФ от 8 октября 2010 г. N ВАС-9939/10 (этим решением пункты 13 и подпункты 1-3 пункта 15 Порядка учёта доходов и расходов и хозяйственных операций для ИП, , признаны не соответствующими Налоговому кодексу РФ и недействующими) так же сдается 3. Сведения о среднесписочной численности (раз в год -до 20 января следующего года или в случае регистрации в течении года-20 числа следующего за месяцем регистрации ИП) 4.декларация 4 НДФЛ ( вновь зарегистрированные ИП, при появлении доходов от предпринимательской деятельности. Срок представления – 5 дней после завершения месяца, в котором доход был получен. и - ИП, которые осуществляют деятельность не первый год, если предполагается снижение или рост доходов более чем на 50%. Если предполагаемые доходы существенно не отличаются от доходов прошлого года, то подавать 4-НДФЛ не нужно.)

11.03.2012, 08:45	#3
Евгения=) статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 21.11.2011 Сообщений: 283 Спасибо: 0	Re: Отчет 3-НДФЛ за ИП Это все понятно,спасибо =) а подскажите пожалуйста еще если получился убыток за год, а не прибыль, то как это показать в декларации? Ставить сумму с "минусом" ?

11.03.2012, 14:31	#4
buh73 статус: бухгалтер Регистрация: 29.08.2011 Сообщений: 50 Спасибо: 0	Re: Отчет 3-НДФЛ за ИП База для исчисления налога будет 0

26.03.2012, 16:46	#5
Lady Anna статус: главный бухгалтер Регистрация: 15.04.2009 Возраст: 35 Сообщений: 1,276 Спасибо: 9	Re: Отчет 3-НДФЛ за ИП подскажите, какая последняя редакция декларации 3-НДФЛ? от 25.11.2010 это последняя?

26.03.2012, 17:13	#6
Евгения=) статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 21.11.2011 Сообщений: 283 Спасибо: 0	Re: Отчет 3-НДФЛ за ИП Есть программа называется Декларация 2011 версия от 25.01.2012. скачайте ее и там все нормально сделайте

26.03.2012, 17:44	#8
Lady Anna статус: главный бухгалтер Регистрация: 15.04.2009 Возраст: 35 Сообщений: 1,276 Спасибо: 9	Re: Отчет 3-НДФЛ за ИП нашла декларацию в редакции от 10.11.2011. Оно? Это, наверно, точно самая новая?

20.08.2013, 09:12	#12
LiGro Учусь все время Регистрация: 19.11.2011 Адрес: г.Ростов-на-Дону Сообщений: 10,518 Спасибо: 1,161	Re: Отчет 3-НДФЛ за ИП Не стала создавать новую тему, подскажите пжл, если ИП на УСНО (доходы-расходы) у нее есть дочка, которая учится, в год Ип оплачивает 60 тыс за обучение, можно ли как то учесть эти расходы , понимаю что вернуть она их не сможет! __________________ Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле.

20.08.2013, 10:34	#13
Виталии статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 20.08.2013 Сообщений: 1 Спасибо: 0	Re: Отчет 3-НДФЛ за ИП Здравствуйте подскажите. Если ИП: работа по безналичному расчёту, продаю оборудование. Под усе подпадает? работа в розницу, физ лицам. Организациям как я понимаю нельзя? так как это считается уже оптовая торговля

21.08.2013, 09:22	#14
Беренис Тружусь, аки пчела... Регистрация: 14.08.2007 Адрес: Нижний Новгород Сообщений: 7,393 Спасибо: 146	Re: Отчет 3-НДФЛ за ИП LiGro, она могла бы вернуть 7800= при условии уплаты НДФЛ. Но поскольку ИП на УСН подоходный не платит, то и возвращать нечего... Если дочь устроена как сотрудница ИП, то Плательщики УСН с объектом «доходы минус расходы» при определении налоговой базы учитывают расходы на подготовку и переподготовку кадров, состоящих в штате налогоплательщика (подп. 33 п. 1 ст. 346.16 НК РФ). Но и тут надо смотреть на кого она учится. Надеюсь, не на егеря?) __________________ *Ignorantia non est argumentum. Незнание не является доводом.*

21.08.2013, 09:32	#15
LiGro Учусь все время Регистрация: 19.11.2011 Адрес: г.Ростов-на-Дону Сообщений: 10,518 Спасибо: 1,161	Re: Отчет 3-НДФЛ за ИП Беренис, нет дочка не устроена на работу, просто я где то читала (или мне приснилось) что ИП может уменьшить обучение ребенка включив в расходы сумму обучения (но не более 50 тыс) или я что то путаю?? __________________ Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле.

21.08.2013, 09:44	#16
Беренис Тружусь, аки пчела... Регистрация: 14.08.2007 Адрес: Нижний Новгород Сообщений: 7,393 Спасибо: 146	Re: Отчет 3-НДФЛ за ИП ИП может! Но только ИП, сидящий на ОСНО и платящий 3-НДФЛ. Я уменьшаю у своего, у него дочь в Университете учится. Смысл учета таких расходов - возместить НДФЛ. Пусть попытается возместить второй супруг. В УСН список расходов закрыт, там нет обучения детей! __________________ *Ignorantia non est argumentum. Незнание не является доводом.*

21.08.2013, 10:21	#17
LiGro Учусь все время Регистрация: 19.11.2011 Адрес: г.Ростов-на-Дону Сообщений: 10,518 Спасибо: 1,161	Re: Отчет 3-НДФЛ за ИП Беренис, понятно!! Спасибо!! __________________ Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле.