оплата санаторной путевки ребенка работника организации через р/сч организации

[htv]

Здравствуйте! Разрешите вопросик по теме, у нас не совсем обычная ситуация, с ФСС все понятно а как быть с собственными средствами если работник свои деньги за путевку не платил организации и кассы у нас нет (все перечисления на карточку) так какие в таком случае нужно сделать проводки, можно обойтись без 50 счета и на какой счет мне отнести часть суммы оплаченную за счет средств организации

[Tanika]

htv, конкретно на ваш вопрос ответить не смогу, но расскажу как мы собирались сделать в таком случае.
Кассового аппарата у нас нет, но кассовая книга есть, мы снимаем деньги с р/сч и выдаем их работникам подотчет. Работник, который должен был часть суммы по путевке, "как бы" внес ее в кассу. Он просто отдал деньги директору, а тот в свою очередь как тоже подотчетное лицо, потратил на нужды организации и предоставил тому подтверждение и эта сумма ушла с 76 на 71 счет, соответственно это нужно все отразить в кассовой книге с приходными и расходными ордерами.
А если работник не возвращает эту сумму, то, лично в нашем случае, она списалась бы на расходы и уменьшение прибыли. Вот.

[ledi_V]

htv, почему бы вам не удержать из заработной платы?

[ledi_V]

Сообщение от htv

на какой счет мне отнести часть суммы оплаченную за счет средств организации

91.72 (расходы, не учитываемые в целях налогообложения) в v8.

[ledi_V]

Tanika, я может что-то не понимаю, зачем это "КАК БЫ"? Сотрудник вносит денежные средства в кассу Кт73-Дт50, затем эти средства относят в банк и кладутся на р/сч Кт50-Дт51.

[Tanika]

ledi_V, под "как бы" я имела в виду то, что ККМ у нас нет, а записи о внесении денег в кассу отражаются только приходным ордером и записью в кассовой книге.Деньги в банк мы не отвозим, так как все равно их потом снимать на подотчетные нужды, а просто потом подтверждаем их расход чеками. И так как у нас нет 73 счета, поступление денеж.ср-в от работника через 76 отражаем.
Я советовалась с опытным бухгалтером, она сказала, что так можно сделать.

[ledi_V]

Tanika, многие считают, что понятия "касса" и "кассовый аппарат" - это одно и то же. Касса - это 50 счет. Он есть всех. Можно и через 76 счет. У меня план счетов большой, потому и 73 использую (путевки, компенсации, оплата услуг за работника и др.). Про банк - не уверена, что деньги за путевку можно тратить на хоз. нужды и выдавать подотчетнику. Хотя почему бы и нет....