Закрытие 20 счета

[Pronava]

Добрый день! Ответьте, пожалуйста!
Материалы приходят на склад 10счет, затем с 10 счета требованием-накладной собираются на 20-из этих затрат и производим продукцию на 43. Получилось так, что произвели оч много. затрат не хватает, при этосм себестоимость почти нулю равна. 20счет красный. Сделала проводку вручную Д90.02.1К20.01, чтоб краснота ушла, корректно ли это?

[Youlia]

Сообщение от Pronava

Получилось так, что произвели оч много. затрат не хватает, при этосм себестоимость почти нулю равна.

Похоже, что раньше вы необоснованно много списали материала и в результате завысили себестоимость. Смотрите что вы списываете и в какой момент.

[Аланда]

Сообщение от Youlia

необоснованно много списали материала и в результате завысили себестоимость

Так ведь Pronava, пишет,что

Сообщение от Pronava

себестоимость почти нулю равна

Краснота-то на 20 сч откуда взялась??

[Youlia]

Сообщение от Аланда

Крсвнота-то на 20 сч откуда взялась??

Ну вот видимо и взялась, что списывали абы как.... больше, чем начисляли даже в каком-то периоде....

[Tax_ist]

Сообщение от Pronava

20-из этих затрат и производим продукцию на 43. Получилось так, что произвели оч много. затрат не хватает, при этосм себестоимость почти нулю равна.

Pronava, если Вы производите продуцию, то ее себестоимость опраделяете на основание "технологической карты" в которой должно быть указано сколько тех или иных материалов расходуется на производство единицы продукции.
Условно говоря, произведя 10 лопат вы просто обязаны потратить 10 черенков, 10 наконечников и 10 гвоздей.

Так что смотрите по проводкам, что не попало в себестоимость.

[Pronava]

У меня с/с формируется из прямых затрат, которые собираются на 20 счете и распределяются пропорционально выпуску продукции. Надо было изъять одного поставщика, поэтому и материалов совсем нет, а продукция есть . получается из воздуха делаю. При отгрузке продукции часть 20 закрывается, а если там нет материалов, то он в минус уходит. Вот я и сделала Д90.02.1К20.01. Можно ли так? По моему вы меня не оч понимаете

[Youlia]

Сообщение от Pronava

Надо было изъять одного поставщика,

если одного изъяли, значит должен быть другой, из воздуха ничего не делатеся, т.е. ваш учет не отражает реальное положение дел

[Tax_ist]

Сообщение от Pronava

У меня с/с формируется из прямых затрат, которые собираются на 20 счете и распределяются пропорционально выпуску продукции.

Для выпуска продукции комплектующие должны быть оприходованы на склад.
и если:

Сообщение от Pronava

Надо было изъять одного поставщика, поэтому и материалов совсем нет

то получается, что

Сообщение от Pronava

получается из воздуха делаю

К сожалению, получается, что не из воздуха, а из неучтенки, кторую Вы почему то не отражаете в бухучете.

Сообщение от Pronava

По моему вы меня не оч понимаете

Следовательно, либо вы что-то не совсем верно описываете, либо что то не договариваете.

[Pronava]

Для выпуска продукции комплектующие должны быть оприходованы на склад-так и есть!
При проверке ФНС обнаружила, что по одному поставщику расходы не учит и их нужно изъять. Это было в 1кв. Я убрала, соответственно меняются все показатели. Снизилась с/с почти до нуля.Неучтенные затраты? к чему они тут?

[Youlia]

Сообщение от Pronava

При проверке ФНС обнаружила, что по одному поставщику расходы не учит и их нужно изъять.

ФНС могла обнаружить принимаются ли эти расходы для целей налогообложения или нет. Т.е. в том случае если вы согласны с ФНС, вы должны были отразить эти расходы в налоговом учете как непринимаемые. Бухгалтерского учета это вообще не касается, они там как были так и должны были остаться.