Книга учета доходов и расходов

[Анdрей]

Сообщение от Аланда

Анdрей, поясните вопрос,пожалуйста..

Фирма занимается туристичекими услугами. Комиссия за оказанные улуги проводиться как "Реализация услуг"(комиссионное вознаграждение,услуга) и покупатель(заказчик) Ф.И.О. покупателя. т.е. обычная продажи услуги. Не попадает вообще в доходы, не в обычные , не в принимаемые

[Аланда]

Анdрей, не могу сказать,как правильно проводить подобные услуги( комиссия),могу только повторить,что в доходы ( и в те,и в другие), попадают суммы,которые вы получаете непосредственно на р/с или в кассу).Это называется кассовый метод учета доходов,который применяется при УСН.Проведение документа "реализация услуг" не играет никакой роли для учета доходов,кроме как для учета взаиморасчетов с контрагентом-покупателем услуги.

[elgreen]

Аланда, Пожалуйста, еще один пример, как сделать, чтобы оплата за товар попала в "учитываемые" расходы в КДиР. Я сделала выписку по банку, провела, "Услуги сторонних организаций "- Оплатила ту же сумму , в "расходы всего" попала сумма, а что нужно сделать, чтобы попало в "учитываемые"? Может опять счета перепутала? Где какие ставить? Пожалуйста?

[Аланда]

elgreen, что вы поставили в выписке из банка в Субконто 3-Прочие расходы или что-то другое? корр. счет должен быть 60,2.
При проведении документа поступление услуг корр.счет ставите тот , на который списываете услуги(20,26,44.3) в зависимости от того,какая услуга и какой вид деятельности у вас.Договор и в выписке, и в документе поступления, должен быть заполнен и быть одинаковым.

[elgreen]

Аланда, Спасибо, у меня Стояли не прочие расходы, а расходы на приобретение товара. Поставила "прочие" и все получилось. Очень Вам благодарна.

[elgreen]

Аланда, Вы меня уже кое-чему научили. Проходит и апренда, и услуги сторонних организаций (попадают в "Учитываемые"), а вот ЗП никак не попадает Я её начислила. Выплатила. Выписала расходный ордер, в расходы"всего" попала, в "учит" -нет. Если в РКО в кнопке "сотрудники" кого-нибудь выбираю, то в "Учит" попадает часть ЗП, понимаю, что это неправильно, а как указать, что на всех сотрудников ЗП - не знаю. Пожалуйста, если есть время, по-порядку расскажите, как все сделать.

[Аланда]

Сообщение от elgreen

Вы меня уже кое-чему научили

Это радует.

Сообщение от elgreen

Если в РКО в кнопке "сотрудники" кого-нибудь выбираю, то в "Учит" попадает часть ЗП, понимаю, что это неправильно, а как указать, что на всех сотрудников ЗП - не знаю. Пожалуйста, если есть время, по-порядку расскажите, как все сделать.

В РКО не нужно выбирать никого из сотрудников,только корр.счет 70 и виды начислений-зарплата.При проведении РКО снимите галочку " формировать проводки",НО обязательно проведите платежную ведомость,которая заполнена на всех сотрудников.Во всяком случае,я делала именно так.

[elgreen]

Аланда, Я начислила зарплату за январь 31.01.10 Счет отнесения затрат на оплату труда 44,3(Правильно?), Статьи затрат -Заработная плата, Определение счета отнесения затрат -Счет, указанный в ведомости, у Сотрудников указан счет 44,3.Всего начислено 53000руб. Провела. Я выплачиваю аванс: Платежная ведомость №001 от 16.01.10 на сумму 25000руб. Выписываю в кассе РКО на часть аванса (не хватило денег на всех в один день) 11000 руб. Корр. сч 70, убрала флажок"формировать проводки" на след день еще один РКО на остаток суммы. В КДиР в графе "всего расходы" от 16.01.10 стоит 25000 в гр."учит" -1200 с копейками, на 31.01.10 напротив записи "Начисление зарплаты" только в графе "учит.расх" стоит сумма 1430руб с копейками. Откуда? Мне уже конец приходит, а зарплата не сдается. Может дело в датах? Когда нужно начислять ЗП. Нужно ли начислять аванс икак? Или только выплачивать, как часть ЗП. В каких документах должны совпадать даты или не должны. Помогите!!!!

[Аланда]

elgreen, по приведенным вами цифрам очень сложно сказать,в чем может быть ошибка,могу только дать некоторые рекомендации.Во-первых, все документы в программе УСН нужно стараться проводить в хронологическом порядке.То есть,если раньше выплата аванса ( аванс не начисляется,а только выплачивается),а потом начисление з/п,так и нужно их проводить.Если все правильно сделано,тогда выплата аванса,которая была 16 января до начисления з/п,попадет в графу учитываемых расходов 31 января,когда была начислена зарплата за январь.Остаток по зарплате войдет в книгу тогда,когда он будет выплачен( обычно в начале следующего месяца).
Во-вторых,я никогда не сталкивалась с ситуацией ,когда на одну платежную ведомость выписывается два расходных ордера.Мне кажется,на одну ведомость выписывается один общий расходный ордер на всю выплаченную по ведомости сумму.Зарплату можно выдавать в течение 3-х дней,и после этого выписывается один РКО.ИМХО.Хотя вполне возможно,что выписка двух РКО никоим образом не влияет на правильность учета выплаченной з/п в книге доходов и расходов.


Вы начали учет в программе с января и с самого начала бухучета? Не было раньше каких либо начислений по зарплате,которые не были выплачены ,или наоборот,что-нибудь выплачивалось,а начислений не было,и теперь программа учитывает какие-то более ранние расчет.Уж очень странные цифры вы приводите,даже учитывая то,что вычеты по НДФЛ,если не ошибаюсь,вы не смогли внести.Проверьте еще в справочнике сотрудников,у всех ли стот признак "налоговый резидент".

[elgreen]

Аланда, Решила начать все с начала. Убрала выплаты ЗП, РКО по ЗП, (подкорректирую кассу,сделаю один РО), попыталась убрать Начисление ЗП, а программа мне говорит, что документ заблокирован. Не встречались с таким фактом? Не трогать его или нужно как-то разблокировать?
А с № счета отнесения затрат на ЗП и статьей затрат у меня все верно?
Признак "резидент" у всех. Счет 44.3 у всех сотрудников.
У меня были начисления и выплаты за декабрь 2009, но я все удалила, ничего не осталось, никаких хвостов.

[Аланда]

Сообщение от elgreen

что документ заблокирован.

Чудеса у вас какие-то происходят.Документ может быть заблокирован,если кто-то еще с ним работает,или вы сами его дважды открываетеУбирать Начисление не обязательно,нужно только провести его после выплаты аванса 16 января.
Дерзайте дальше

[elgreen]

Аланда, Можно маленький вопросик? Заполняю кассу за 19 января: Остаток на начало дня:1185,62, Принято от кассы: (90.1) -5911,85; Выдано на ЗП (70) -4812,5; Итого за день: Пр.- 5911,85, Расх - 4812,5, Остаток на конец дня -2284,97. Ведь при формировании "Кассовой книги" на 20 января Остаток на начало дня должен быть равен остатку на конец дня предыдущего? Формирую, Остаток на начало дня - 7097,47??? Откуда? Эта сумма больше нужного остатка на Расх-(4812,5) предыдущего дня. Что случилось? Все документы проведены. Что можно сделать?

[elgreen]

Аланда, Внизу мне программка сообщает, что обороты по документам и по проводкам не совпадают. Как еще раз провести документ, который не учтен (РКО)?, я его проводила, когда закрывала., не могу справиться, ведь не совсем первый документ делала.

[elgreen]

Аланда, Простите, пожалуйста, за беспокойство, у меня флажок" формировать проводки" отключен. Справилась.

[Аланда]

Сообщение от elgreen

Справилась

Ну вот,я и ответить не успелаОтключать проводки в РКО нужно тогда,когда з/п выдаете по пл.ведомости,которую проводите.

[elgreen]

Аланда, Простите за мою некомпетентность, подскажите еще раз по поводу Плат. ведомости и РКО. У меня Выдача ЗП- плат ведомость от 15.01.10 (аванс) 15000руб. Ну не получилось её выдать по одному РКО в один день, не было денег в кассе, и займ не сделала. Выдавала 18 и 21 числа. Галочки " формировать проводки" стояли, иначе у меня в кассе непорядок получается. Когда мне проводить ведомость и отключать галочки в обоих РКО? После выдачи по двум РКО? или не проводить ведомость с включенными "галочками"? Если что-то не провожу, мне комп выдает, что не совпадают проводки и документы. Начисление ЗП было за весь месяц 31.01.10. Ведь аванс только выплачивают а не начисляют? На бумаге у меня все получалось. А в программе туго.

[Аланда]

elgreen, как у вас может быть платежная ведомость от 15 января,если деньги выдавались 18 и 21 января, значит и ведомость должна быть не ранее 18 января( по ней можно выдать зарплату в течение 3-х дней,но это просто при ручной обработке,тогда выписывается один расходный ордер на всю ведомость).Для программного обеспечения ситуация нестандартная.
Может быть ,имеет смысл попробовать не проводить ведомость,а провести оба РКО с включенными галочками формирования проводок.
Ничего точно я сейчас вам не скажу,нужно пробовать,но то,что ведомость не может быть оформлена 15 января,это точно,обязательно будет выдаваться ошибка о несовпадении проводок.

[Аланда]

elgreen, у меня не получилось сделать два расходных ордера на одну платежную ведомость.Не могу предложить вам ничего другого,кроме как сделать две платежные ведомости на даты ,совпадающие с РКО,а именно 18 и 21 января.
Может быть ,кто-нибудь еще предложит другое решение проблемы.

[angel_]

Аланда, почему не получилось: сумма платежки разбивается. Если сегодня в кассе 10 тыс. вы расходник и выписываете на 10 тыс., а завтра РКО выписываете на оставшуюся сумму.
Если я конечно правильно поняла проблему.

[Аланда]

angel_, попробуйте в программе провести документы так,как вы написали,то есть платежная ведомость от 18 числа,и два расходных ордера на эту ведомость разными числами.У меня программа выдает ошибку о несовпадении оборотов по кассе.