Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Валюта, экспорт, импорт


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 23.12.2010, 13:50   #41
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 22.12.2010
Сообщений: 39
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

А как быть, если фирма только экспортирует товары (т.е. все деньги приходят без НДС от иностранных контрагентов). А услуги например связи она оплачивает Российской фирме с НДС, т.е. снова идет переплата НДС, но уже не связанная с экспортом. Этот НДС можно возместить?
LiderChel вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.12.2010, 14:06   #42
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 45
Сообщений: 5,909
Спасибо: 295
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Конечно, только если у вас нет выручки за этот квартал, то весь входящий НДС будет относится на Экспортную выручку и возместить вы его сможете только когда соберете пакет документов на подтверждение 0% ставки НДС (принцип раздельного учета)
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием

Старый 23.12.2010, 14:14   #43
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 22.12.2010
Сообщений: 39
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

На этой фирме ВСЯ выручка только экспортная (фирма не продает на внутреннем рынке). Но были займы от учредителей ( на сколько я понимаю они тоже идут без НДС)... так ?
LiderChel вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.12.2010, 10:19   #44
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 45
Сообщений: 5,909
Спасибо: 295
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от LiderChel Посмотреть сообщение
На этой фирме ВСЯ выручка только экспортная
В таком случае и весь входящий НДС вы возмещаете при подтверждении 0% ставки.

Цитата:
Сообщение от LiderChel Посмотреть сообщение
( на сколько я понимаю они тоже идут без НДС)... так ?
Да
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.12.2010, 13:21   #45
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 22.12.2010
Сообщений: 39
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Подскажите тогда еще пожалуйсто:
Оплата за услуги связи была в 3 квартале. Экспорта в 3 квартале не было. Были только займы от учтредителя.
В 4 квартале был экспорт подтвержденный.
Мне отражать в декларации НДС за 3 квартал возмещение НДС или только в 4 квартале когда экспорт прошол?
LiderChel вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.12.2010, 17:01   #46
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 45
Сообщений: 5,909
Спасибо: 295
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от LiderChel Посмотреть сообщение
Мне отражать в декларации НДС за 3 квартал возмещение НДС или только в 4 квартале когда экспорт прошол?
За 3 квартал. хотя налроги будут очень возмущаться, не любят они возмещение без реализации....
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.12.2010, 07:34   #47
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 22.12.2010
Сообщений: 39
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Большое спасибо за ответы.
Еще хотел бы задать один вопрос (хотя он немного не по теме)
Товар отгружен на экспорт на сумму 100 000 руб (НДС 0%)
Закуплен в РФ на сумму 100 000 руб в т.ч. НДС (84 745,76 + 15 254,24 НДС)
По логике вещей прибыль = 100 000 - 84 745,76 = 15 254,24, Но прибыль и является НДСом, который еще фактически должен быть возмещен.
Сам вопрос когда эту прибыль учитывать и исчислять по ней налог. ДО возмещения НДС (в квартале в котором была совершена отгрузка) или после взмещения?
Заранее благодарю за ответ.
LiderChel вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.12.2010, 10:37   #48
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 45
Сообщений: 5,909
Спасибо: 295
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от LiderChel Посмотреть сообщение
Но прибыль и является НДСом
Прибыль ни как не может являться НДСом.
Финансовый результат этой сделки определяется после реализации, т.е. у Вас себистоимость продукции 84 745, 76 Сумма реализации 100 000 т.е. прибыль = 15254,24
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.01.2011, 10:45   #49
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 22.12.2010
Сообщений: 39
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Подскажите, если эктпорт был в Казахстан, то томоженное оформление отменено, т.е. нет ГТД и CMR.
Какой перечень подтверждающих документов надо предоставить в налоговую для подтверждения ставки 0%?
Заранее брагодарю за ответ!
LiderChel вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.01.2011, 14:59   #50
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 22.12.2010
Сообщений: 39
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Я тут немного запутался еще с разделом 6 декларации.
Если отгрузка была например 20.12.2010г, документы подтверждающие ставку 0% до 20.01.2011г. собраны не будут. Я должен указать эту сделку в разделе 6 и начислить и оплатить НДС? или я могу не отражать эту сдеклу в декларации за 4 кв 2010, потому что не прошло еще 180 дней с момента отгрузки ?
LiderChel вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.01.2011, 09:53   #51
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для Ольга Шестакаузе
 
Регистрация: 24.11.2010
Сообщений: 26
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Б_С_К, добрый день!
Наш экспорт оказался не так радужен, и мне опять нужна ваша консультация.
Условия те же: в октябре (21.10.10 по декларации) прошел экспорт импортированного (2009г.) товара в Латинскую Америку. Штамп о подтверждении пересечения границы товаром нам еще поставили, так что пакет документов не собран. Но и 270 дней еще не прошло. Как сейчас быть?!
Мы датой экспорта восстановили НДС 18% (Д19 К68). Какой раздел декларации теперь заполнять? 6? (и в самом разделе: они имеют в виду налоговую базу экспорта, сумму НДС экспорта и сумму НДС импорта?!)
Ольга Шестакаузе вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.01.2011, 10:51   #52
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 45
Сообщений: 5,909
Спасибо: 295
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Ольга Шестакаузе Посмотреть сообщение
Мы датой экспорта восстановили НДС 18% (Д19 К68). Какой раздел декларации теперь заполнять? 6? (и в самом разделе: они имеют в виду налоговую базу экспорта, сумму НДС экспорта и сумму НДС импорта?!)
Зачем? Вы пока ни чего не делаете. У Вас есть ещё время! Сейчас по этому товару ни чего не начисляете и В зачёт не берёте. Ждете подтверждения о вывозе! НДС сдаете без этой сделки (для этого и дают 270 дней)
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.01.2011, 11:17   #53
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для Ольга Шестакаузе
 
Регистрация: 24.11.2010
Сообщений: 26
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Спасибо большое!
Ольга Шестакаузе вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.01.2011, 15:55   #54
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 17.01.2011
Сообщений: 22
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Добрый день! Ответьте пожалуйста. Я собираю сейчас документы для подтверждения нулевой ставки(экспорт Беларусь).Но сумма отгруженной продукции еще не полностью перечислена на наш расчетный счет. Надо ли ждать оплату полностью или это не влияет для подтверждения применения нулевой ставки.
marina1976 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.01.2011, 09:46   #55
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 45
Сообщений: 5,909
Спасибо: 295
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Да. нужно ждать полностью оплату. Без неё не подтвердят.
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.01.2011, 10:49   #56
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 17.01.2011
Сообщений: 22
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Спасибо! А если договор у меня на общую сумму отгрузок за 4 квартал, а оплачена одна счет-фактура, я могу подать декларацию и документы именно на эту одну сделку или сумма договора обязательно должна совпадать.
marina1976 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.01.2011, 11:01   #57
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 45
Сообщений: 5,909
Спасибо: 295
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Нет не обязательно. На одну сделку можно подавать на подтверждение.
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.01.2011, 11:51   #58
опытный директор
 
Регистрация: 18.01.2011
Возраст: 59
Сообщений: 3
Спасибо: 0
Отправить сообщение для bobaboba с помощью Skype™
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Spa Посмотреть сообщение
Б_С_К, привожу вам пример. Приход товара был 09.11.2010 г., входящий НДС по ставке 18% в сумме 170 000 руб. Товар был реализован покупателю в Казахстан 09.11.2010 г. Пакет документов для подтверждения нулевой ставки собран 17.11.2010 г. Декларацию по НДС за 4-й квартал 2010 г. и пакет документов в налоговую будут сдаваться 20.01.2011 г.

Вопрос. Когда принимать входящий НДС к зачету? Спасибо!
А как Вы успели получить за 8 дней от казахов зарегистрированное в налоговой "Заявление на ввоз..."? Ведь товар, наверное, еще даже не доехал до получателя? Мы ждали месяца 2 (правда отправка была в июле, у них налоговая еще не понимала, как оформлять "Заявление..." для товаров, по которым НДС идет в зачет).
bobaboba вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.01.2011, 12:01   #59
опытный директор
 
Регистрация: 18.01.2011
Возраст: 59
Сообщений: 3
Спасибо: 0
Отправить сообщение для bobaboba с помощью Skype™
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Spa Посмотреть сообщение
Б_С_К, как вы всё таки думаете оригинал транспортной ж/д накладной должен быть у экспортёра?

Это же обязательный документ согласно пп.4 п.1 ст. 165 Налогового Кодекса РФ для подтверждения права на получение ставки НДС 0% по экспортным операциям.
Должен быть обязательно. В суде могут потребовать оригинал. Оставляйте себе один экземпляр при оформлении. Если их мало - снимите копию, поставьте печать свою и перевозчика.
bobaboba вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.01.2011, 12:03   #60
опытный директор
 
Регистрация: 18.01.2011
Возраст: 59
Сообщений: 3
Спасибо: 0
Отправить сообщение для bobaboba с помощью Skype™
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от marina1976 Посмотреть сообщение
Добрый день! Ответьте пожалуйста. Я собираю сейчас документы для подтверждения нулевой ставки(экспорт Беларусь).Но сумма отгруженной продукции еще не полностью перечислена на наш расчетный счет. Надо ли ждать оплату полностью или это не влияет для подтверждения применения нулевой ставки.
Сумма оплаты иностранного контрагента должна поступить полностью, а вот оплата поставщику не обязательна.
bobaboba вне форума   Ответить с цитированием
Ответ


« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: калькулятор НДС

Текущее время: 14:58. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру



Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2018, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot