Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.

  Разместить
рекламу

Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Валюта, экспорт, импорт

Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 16.11.2010, 16:00   #21
Заблокирован
 
Регистрация: 10.03.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 4,893
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Spa с помощью Yahoo
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Б_С_К, ещё вопрос. Когда мы принимаем к зачёту входящий НДС по товару, который потом продаём в Казахстан(экспорт)? Когда сдаём декларацию(и налоговая ещё не подтвердила ставку НДС 0%) или когда нам подтвердили ставку НДС 0%(допустим через 3 месяца)?
Spa вне форума   Ответить с цитированием


Старый Главбух
Ответ
на ваш вопрос
Старый 17.11.2010, 09:17   #22
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 44
Сообщений: 5,704
Спасибо: 249
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Spa Посмотреть сообщение
Когда мы принимаем к зачёту входящий НДС по товару, который потом продаём в Казахстан(экспорт)?
Когда собран весь пакет документов. То есть в день подачи декларации за квартал в котором этот пакет собран. Если не подтвердят, то нужно будет сдавать уточненную декларацию и начислять 18% с этой реализации
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.11.2010, 09:38   #23
Заблокирован
 
Регистрация: 10.03.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 4,893
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Spa с помощью Yahoo
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Б_С_К Посмотреть сообщение
Когда собран весь пакет документов. То есть в день подачи декларации за квартал в котором этот пакет собран. Если не подтвердят, то нужно будет сдавать уточненную декларацию и начислять 18% с этой реализации
Другими словами, на дату оприходования входящего товара(например 25 августа 2010 г.), мы принимаем НДС 18% к зачёту. Как и по обычному товару. Только в течение 180 дней нужно отдать пакет документов в налоговую, для подтверждения. Б_С_К так? Спасибо!
Spa вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.11.2010, 09:43   #24
Заблокирован
 
Регистрация: 10.03.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 4,893
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Spa с помощью Yahoo
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Б_С_К, как вы всё таки думаете оригинал транспортной ж/д накладной должен быть у экспортёра?

Это же обязательный документ согласно пп.4 п.1 ст. 165 Налогового Кодекса РФ для подтверждения права на получение ставки НДС 0% по экспортным операциям.
Spa вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.11.2010, 14:51   #25
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 44
Сообщений: 5,704
Спасибо: 249
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Spa Посмотреть сообщение
Другими словами, на дату оприходования входящего товара(например 25 августа 2010 г.), мы принимаем НДС 18% к зачёту. Как и по обычному товару
Нет. Если приход товара например был во 2 кв. и отгрузка, а документы Вы собрали в течении 180 дней и это уже 3 кв. то и в зачет Вы принимаете НДС по этим товарам в 3 кв.
Цитата:
Сообщение от Spa Посмотреть сообщение
Б_С_К, как вы всё таки думаете оригинал транспортной ж/д накладной должен быть у экспортёра?
Я думаю должен быть... но не уверена...
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.11.2010, 08:45   #26
Заблокирован
 
Регистрация: 10.03.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 4,893
Спасибо: 0
Отправить сообщение для Spa с помощью Yahoo
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Б_С_К Посмотреть сообщение
Нет. Если приход товара например был во 2 кв. и отгрузка, а документы Вы собрали в течении 180 дней и это уже 3 кв. то и в зачет Вы принимаете НДС по этим товарам в 3 кв.
Б_С_К, привожу вам пример. Приход товара был 09.11.2010 г., входящий НДС по ставке 18% в сумме 170 000 руб. Товар был реализован покупателю в Казахстан 09.11.2010 г. Пакет документов для подтверждения нулевой ставки собран 17.11.2010 г. Декларацию по НДС за 4-й квартал 2010 г. и пакет документов в налоговую будут сдаваться 20.01.2011 г.

Вопрос. Когда принимать входящий НДС к зачету? Спасибо!
Spa вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.11.2010, 10:04   #27
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 44
Сообщений: 5,704
Спасибо: 249
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Spa Посмотреть сообщение
Когда принимать входящий НДС к зачету? Спасибо!
Ну у Вас идеальный вариант... Тут даже вариантов нет... Конечно всё в 4 кв. И возмещение и подтверждение налоговой ставки. Всё включаете в декларацию за 4кв. и сдаетё 20.01.11г.
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.11.2010, 15:02   #28
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для Ольга Шестакаузе
 
Регистрация: 24.11.2010
Сообщений: 26
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Б_С_К, Здравствуйте!
Можно посоветоваться?

У нас прошел экспорт в Латинскую Америку 21.10.2010г. (дата ГТД)
Я собрала пакет документов для налоговой - его отправлять сейчас просто с письмом, или уже в январе, когда мы за 4 квартал будем отчитываться?!
Сумму НДС мы должны прописать в декларации в разделе 6 (момент определения базы настал, а документы не собраны - ведь ответ из налоговой еще не придет, скорее всего) правильно?
А затем приходит нам подтверждение из налоговой, допустим, январем. Нам нужно будет подавать уточнёнку за 4 квартал, или уже в 1 квартале 2011 вписывать эту сумму? И куда, в 4 раздел?
Ольга Шестакаузе вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.11.2010, 15:47   #29
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 44
Сообщений: 5,704
Спасибо: 249
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Ольга Шестакаузе Посмотреть сообщение
Я собрала пакет документов для налоговой - его отправлять сейчас просто с письмом, или уже в январе, когда мы за 4 квартал будем отчитываться?!
Да в Январе вместе с декларацией по НДС за 4 кв.
Цитата:
Сообщение от Ольга Шестакаузе Посмотреть сообщение
Сумму НДС мы должны прописать в декларации в разделе 6 (момент определения базы настал, а документы не собраны - ведь ответ из налоговой еще не придет, скорее всего) правильно?
Нет в разделе № 4 т.к. Вы документально подтверждаете 0% ставку
Цитата:
Сообщение от Ольга Шестакаузе Посмотреть сообщение
А затем приходит нам подтверждение из налоговой, допустим, январем. Нам нужно будет подавать уточнёнку за 4 квартал, или уже в 1 квартале 2011 вписывать эту сумму? И куда, в 4 раздел?
Ни чего уже не нужно будет делать. Радуйтесь что всё подтвердили и всё, а вот если не подтвердят то тогда уточненки...
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.11.2010, 16:11   #30
статус: начинающий бухгалтер
 
Аватар для Ольга Шестакаузе
 
Регистрация: 24.11.2010
Сообщений: 26
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Б_С_К, спасибо большое!

Я не правильно понимала факт "документально подтвержден"
Ольга Шестакаузе вне форума   Ответить с цитированием
Ответ

« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: калькулятор НДС

Текущее время: 04:22. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру



Rambler's Top100 Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2017, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot