Форум: Расхождение НДС и Налога на прибыль Страница [2] Форум Главбух

Ойгуль · 26.01.2011, 20:03

соответственно по книге продаж у меня сумма без НДС должна быть 51401, т.к за первый квартал сумма была 3164, соответственно в стоке 010 отчета по НДС должна стоять цифра 3164+51401=54565 так???

AlexVX · 26.01.2011, 20:08

Ойгуль, отчеты по НДС - квартальные. Отчет за 2 квартал по НДС содержит в строке 010 выручку от реализации (без НДС) только за 2 квартал. А отчеты по прибыли идут накопительным итогом с начала года, в нашем случае этот отчет - за полугодие.
Поэтому в отчете по НДС за 2 квартал в строке 010 должно стоять 54565-3164=51401.

Ойгуль · 26.01.2011, 20:11

Это я поняла, так получается я подала НДС больше, корректировка теперь будет на порядок меньше, в этой ситуации проверка мне светит?

AlexVX · 26.01.2011, 20:18

Камералка обязательна, но не обязательно, что у вас запросят документы.
Кстати, возможно у вас в декларации по НДС занижены другие позиции, например, НДС с полученных авансов. Тогда вся коррекция сведется к перераспределению между строками отчета.

Ойгуль · 26.01.2011, 20:33

Спасибо большое за разъяснения, сейчас посижу попробую разобраться со всей информацией.

Ойгуль · 26.01.2011, 20:55

а вот еще вопрос... в книге покупок должны сидеть только покупки???вот я сейчас разбираясь с покупакими обнаружила тчо у меня не только покупки там сидят но и моя реализация, а вот как это получилось поянть не могу....

AlexVX · 26.01.2011, 20:59

В книге покупок аккумулируется НДС к вычету. Видимо, у вас были полученные авансы, поэтому после начисления НДС с выручки в книге продаж одновременно в книге покупок отражается восстановление НДС, ранее уплаченный с полученных авансов.

Ойгуль · 26.01.2011, 21:14

ясно, спасибо.

Ойгуль · 27.01.2011, 14:21

Спасибо всем большое!!! Сегодня сдала все уточненки, теперь все правильно. И сразу еще один вопрос,в Балансе какие строки должны быть одинаковами?

Ойгуль · 27.01.2011, 14:30

скажите пожалуйста, если за 4 квартал НДС уплатила меньше чем надо было, теперь что делать? с налоговой бумага какая-то придет? или самой пересчитать и разницу доплатить?

AlexVX · 27.01.2011, 14:53

Доплачивайте НДС, а потом при случае узнаете про сумму пени и уплатите их тоже.
Одинаковые строки в балансе - не знаю. А, знаю. Это последние числа в активе и пассиве. Называется "валюта баланса".

Кирилл · 27.01.2011, 20:48

Подождите, а у вас были доп.листы к книгам продаж?

26.01.2011, 20:03	#21
Ойгуль статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 26.01.2011 Сообщений: 27 Спасибо: 0	Re: Расхождение НДС и Налога на прибыль соответственно по книге продаж у меня сумма без НДС должна быть 51401, т.к за первый квартал сумма была 3164, соответственно в стоке 010 отчета по НДС должна стоять цифра 3164+51401=54565 так???

26.01.2011, 20:08	#22
AlexVX Модератор Регистрация: 02.01.2007 Адрес: Санкт-Петербург Сообщений: 10,094 Спасибо: 176	Re: Расхождение НДС и Налога на прибыль Ойгуль, отчеты по НДС - квартальные. Отчет за 2 квартал по НДС содержит в строке 010 выручку от реализации (без НДС) только за 2 квартал. А отчеты по прибыли идут накопительным итогом с начала года, в нашем случае этот отчет - за полугодие. Поэтому в отчете по НДС за 2 квартал в строке 010 должно стоять 54565-3164=51401.

26.01.2011, 20:11	#23
Ойгуль статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 26.01.2011 Сообщений: 27 Спасибо: 0	Re: Расхождение НДС и Налога на прибыль Это я поняла, так получается я подала НДС больше, корректировка теперь будет на порядок меньше, в этой ситуации проверка мне светит?

26.01.2011, 20:18	#24
AlexVX Модератор Регистрация: 02.01.2007 Адрес: Санкт-Петербург Сообщений: 10,094 Спасибо: 176	Re: Расхождение НДС и Налога на прибыль Камералка обязательна, но не обязательно, что у вас запросят документы. Кстати, возможно у вас в декларации по НДС занижены другие позиции, например, НДС с полученных авансов. Тогда вся коррекция сведется к перераспределению между строками отчета.

26.01.2011, 20:33	#25
Ойгуль статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 26.01.2011 Сообщений: 27 Спасибо: 0	Re: Расхождение НДС и Налога на прибыль Спасибо большое за разъяснения, сейчас посижу попробую разобраться со всей информацией.

26.01.2011, 20:55	#26
Ойгуль статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 26.01.2011 Сообщений: 27 Спасибо: 0	Re: Расхождение НДС и Налога на прибыль а вот еще вопрос... в книге покупок должны сидеть только покупки???вот я сейчас разбираясь с покупакими обнаружила тчо у меня не только покупки там сидят но и моя реализация, а вот как это получилось поянть не могу....

26.01.2011, 20:59	#27
AlexVX Модератор Регистрация: 02.01.2007 Адрес: Санкт-Петербург Сообщений: 10,094 Спасибо: 176	Re: Расхождение НДС и Налога на прибыль В книге покупок аккумулируется НДС к вычету. Видимо, у вас были полученные авансы, поэтому после начисления НДС с выручки в книге продаж одновременно в книге покупок отражается восстановление НДС, ранее уплаченный с полученных авансов.

26.01.2011, 21:14	#28
Ойгуль статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 26.01.2011 Сообщений: 27 Спасибо: 0	Re: Расхождение НДС и Налога на прибыль ясно, спасибо.

27.01.2011, 14:21	#29
Ойгуль статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 26.01.2011 Сообщений: 27 Спасибо: 0	Re: Расхождение НДС и Налога на прибыль Спасибо всем большое!!! Сегодня сдала все уточненки, теперь все правильно. И сразу еще один вопрос,в Балансе какие строки должны быть одинаковами?

27.01.2011, 14:30	#30
Ойгуль статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 26.01.2011 Сообщений: 27 Спасибо: 0	Re: Расхождение НДС и Налога на прибыль скажите пожалуйста, если за 4 квартал НДС уплатила меньше чем надо было, теперь что делать? с налоговой бумага какая-то придет? или самой пересчитать и разницу доплатить?

27.01.2011, 14:53	#31
AlexVX Модератор Регистрация: 02.01.2007 Адрес: Санкт-Петербург Сообщений: 10,094 Спасибо: 176	Re: Расхождение НДС и Налога на прибыль Доплачивайте НДС, а потом при случае узнаете про сумму пени и уплатите их тоже. Одинаковые строки в балансе - не знаю. А, знаю. Это последние числа в активе и пассиве. Называется "валюта баланса".

27.01.2011, 20:48	#32
Кирилл Модератор форума Регистрация: 26.03.2007 Адрес: город - герой Москва Сообщений: 2,038 Спасибо: 3	Re: Расхождение НДС и Налога на прибыль Подождите, а у вас были доп.листы к книгам продаж?