НДС при экспорте

[Б_С_К]

Сообщение от месяц бух

Б_С_К А Вы не сталкивались с видом такой сделки?

Здесь я Вам наверно не помогу, с такими сделками не сталкивалась...

[Светлана00055]

Только во 2 квартал сможете включить из за оплаты в апреле, то же касается и заявлений о ввозе и уплате косвенных налогов(которые входят в пакет документов по подтверждению 0 % ставки при экспорте), если покупатель Вам предоставил заявление поданное им например в налоговые органы в марте (в вашем случае он подавал его в марте), а подтвержденное налоговой например апрельской датой (бывает начало месяца)

[Альгина Ольга]

Здравствуйте! Подскажите кто знает, были оказаны услуги по перевозки на Украину и в Казахстан, поставщик выставил счет с нулевой ставкой НДС мы этот счет перевыставили заказчику тоже НДС 0%, надо в этом случае подтверждать нулевую ставку? и как быть с декларацией по НДС, если НДС к возмещению равен 0?

[Б_С_К]

Сообщение от Альгина Ольга

мы этот счет перевыставили заказчику тоже НДС 0%, надо в этом случае подтверждать нулевую ставку? и как быть с декларацией по НДС, если НДС к возмещению равен 0?

Вы не можете перевыставить такой счет, а тем более подтвердить 0% ставку

[Альгина Ольга]

Почему не можем? Мы оказываем транспортно-экспедиционные услуги, т.е организуем перевозку ,нам заказывают перевозку ,а мы находим другого перевозчика и он перевозит. Мы своим клиентам выставляем счет НДС 0% и перевозчик выставляет нам счет НДС 0%, может я не понятно излогаю.

[Б_С_К]

Сообщение от Альгина Ольга

Почему не можем?

Ну тут спорный вопрос как я считаю, но отвечу на первые вопросы:

Сообщение от Альгина Ольга

надо в этом случае подтверждать нулевую ставку?

Если Вы ее выставляете то в любом случае обязательно нужно подтвердить или заплатить 18% НДС

Сообщение от Альгина Ольга

и как быть с декларацией по НДС, если НДС к возмещению равен 0?

Вот здесь не совсем поняла, почему? У Вас входящего НДС вообще нет?
Вот еще нашла по подтверждению экспедиторами ставки 0 %:
Итак, для применения нулевой ставки НДС экспедитору - российской организации, оказывающей услуги по перевозке грузов автотранспортом в рамках ТС, необходимо соблюсти три условия, касающиеся транспортно-экспедиционных услуг, а именно:
- они должны соответствовать перечню, установленному нормами пп. 2.1 п. 1 ст. 164 НК РФ;
- они оказываются на основании договора транспортной экспедиции, заключенного между компанией (клиентом) и экспедитором;
- они предоставляются исключительно в рамках международных перевозок.
При этом без подтверждения ставки 0% ее применение недопустимо.

[Альгина Ольга]

Нет входящего НДС потому что перевозчик допустим украинский перевозчик выставит нам счет-фактуру со ставкой НДС 0%, т.к это международная перевозка. Поэтому возникает ещё вопрос с декларацией по НДС, что отражать в 4 разделе если НДС к возмещению т.е входной НДС указан 0.

[Б_С_К]

а НДС по косвенным расходам Вы не учитываете?

[Альгина Ольга]

У нас больше никаких расходов с этой перевозкой нет, мы ничего больше не покупаем.

[Б_С_К]

Сообщение от Альгина Ольга

У нас больше никаких расходов с этой перевозкой нет, мы ничего больше не покупаем.

а например связь , электроэнергия, аренда офиса, почтовые расходы и т.д. и т.п....
Если Вы уверены что ни какой НДС у Вас не относится к экспорту, то тогда так и заполняете 4 раздел. Налоговая база это сумма выашей перевозки а к возмещению 0 (то есть по 4 разделу у Вас НДС будет равен нулю

[Альгина Ольга]

Аренда офиса у нас без НДС т.к. арендодатель на упрощенке, а почтовые расходы по отправке каких либо документов почта счет-фактуру не дает, а только квитанцию. А налоговая база сумма перевозки какая, который мне выставят счет-фактуру, или который я выставлю и получу выручку?

[Б_С_К]

вот эта ......

Сообщение от Альгина Ольга

который я выставлю и получу выручку

[Альгина Ольга]

Спасибо за помощь!

[1111122]

Б_С_К, ответьте пожалуйста, мне по каждой сделке нужно лично ездить в ФНС, чтобы подтвердить нулевую ставку? Я имею ввиду после сбора всех нужных доков. Просто у нас этих сделок может быть очень много, организация специализируется на ВЭД с казахами.

[Б_С_К]

Сообщение от 1111122

мне по каждой сделке нужно лично ездить в ФНС, чтобы подтвердить нулевую ставку?

Собирайте сразу несколько если их много и отвозите

[КАПУША]

Добрый день!
Помогите пож-та, до этого вообще не сталкивалась с экспортом....а тут на тебе:
"МЫ" - продавцы, грузоотправитель - "Организация Х", Покупатель(грузополучатель) - ООО Республики Азербайджан. В Декларации на товар указано, Отправитель/Экспортер - "Организация Х", Лицо, ответственное за финанс.урегулирование - "МЫ".
Вопрос: у нас в декларации по НДС ставка по этой сделке будет 0% или 18%?
(не судите строго за глупый вопрос....я начинающий бухгалтер, тут принесли вот такую стопку документов, сижу разбираюсь....)

[Альгина Ольга]

Я думаю НДС 0% так как вы продаете товар в Азербайджан.

[Б_С_К]

Сообщение от КАПУША

Вопрос: у нас в декларации по НДС ставка по этой сделке будет 0% или 18%?

Да ставка 0%

[надяя]

Подскажите пожалуйста!! В нашей компании по ставке 0% оказываются автоуслуги в РБ, как распределить входной ндс??? Если учесть что машин много и все ездят за материалами, товарами, постоянно и выделить конкретно что пошло с ндс на оказание услуги невозможно!!

[Entry]

Сообщение от надяя

Подскажите пожалуйста!! В нашей компании по ставке 0% оказываются автоуслуги в РБ, как распределить входной ндс??? Если учесть что машин много и все ездят за материалами, товарами, постоянно и выделить конкретно что пошло с ндс на оказание услуги невозможно!!

Есть льгота ( абз. 9 п. 4 ст. 170 НК РФ ) - если расходы по "необлагаемой" НДС деятельности не превышает 5% от общей величины совокупных расходов, то можно раздельный учет не вести.

А уже метод распределения надо закрепить в своей Учетной политике.
Можно взять за основу порядок из п. 4 ст. 170 НК РФ.

Я считала пропорцию по выручке, сколько % составляет экспортная выручка в общей выручке и этот % НДС восстанавливала. Но, при этом определяла список расходов, которые относятся и к НДС 18% и к НДС 0%.
То, что четко можно определить, там уже без вариантов в ручном режиме искали каждый входящий документ и восстанавливали НДС.