уточненка по НДС

[Олен'ка_83]

Благодарю Youlia!

[notka]

вопрос тоже по этой теме, помогите разобраться

1 кв.2011 февраль выполнение по объекту № 1
март закупка материалов на объект №2 и с/ф с ндс выписывают организации в марте, а аванс на выполнение будет только в марте, получается большой ндс к возмещению

вопрос 1: могу ли я эти с/ф на объект №2 принять к учету в апреле, если да, какие основания для этого?

вопрос 2: также в этом квартале получены с/ф на объект кот. закрыт в декабре, могу ли я списать эти мат-лы на 91,2 и уйти от ндс таким образом, ну понятно и что в прибыль не берем

[Youlia]

1. Я так понимаю, что суть вопроса сводится к переносу вычета на более поздний период - да, можете перенести на 2 квартал.
2. Списать НДС на 91.2 по нормальным с-ф, полученным в более поздний период, Вы конечно можете, только зачем? Вы можете его к вычету принять.

[notka]

1. перенести на 2 квартал, а документы от марта можно, если да, то на каком основании ( первый раз сталкиваюсь)
2. списываю на 91,2 пот.что это материалы на объект кот. закончен уже в декабре.можно?, и еще из-за того, что ухожу от возмещения

[Youlia]

Сообщение от notka

на каком основании

На основании того, что НК не ограничивает налогоплательщика в праве переноса вычета. Главное, чтобы это право реализовалось не позднее 3-х лет (общего срока давности). Данное мнение подтверждается постановлением ВАСа, а также разъяснениями Минфина.

Сообщение от notka

списываю на 91,2 пот.что это материалы на объект кот. закончен уже в декабре.можно?

Можно.

[notka]

значит я могу и док-ты на мат-лы, кот.на другой объект списать позже(в док-тах не написано какой объект же)?

[Youlia]

notka, я говорила только о праве переноса вычета по НДС! И только! Расходы надо отражать в том периоде, в котором они возникают.

[Alyonushka]

Сообщение от Youlia

если денег не жалко - за счет прибыли можете списать. Если жалко - подавать уточненку, то тогда побегать и помучится придется.

Вы имеете ввиду придется пройти камеральную проверку?? Если по уточненке получится НДС к возмещению??

[Youlia]

Да, ее и имею в виду.

[notka]

Сообщение от Youlia

notka, я говорила только о праве переноса вычета по НДС! И только! Расходы надо отражать в том периоде, в котором они возникают.

значит в моем случае 91.2

[notka]

подскажите, получается к возмещению 280 руб, можно базу расчеты лист 3, оставить так , т.е. 280 к возмещению, а лист 2, где сумма к возмещению поставить ноль, это не будет считаться к возмещению, т.е. дергать не будут или будут???

или что-то убирать, и пусть будет к доплате

[Youlia]

Нет, так нельзя. Листы между собой должны быть взаимоувязаны.

[buxN]

Подскажите, если ошибка обнаружена в 4 квартале 2007 года (не поставлена к возмещению сумма налога с аванса при отгрузке товара), примет ли налоговая уточненку за этот период или эту сумму только списать можно?

[Youlia]

buxN, нет, уже поздно уточнять.

[buxN]

Youlia, подскажите, а как тогда мне списать эту сумму. У меня она осталась на 76АВ. Это только на 91.2 и не учитывать по налогу на прибыль?

[Youlia]

Да, списать и не учитывать.

[Среда]

Если сч/ф приходит по почте после закрытия квартала и сдачи декларации по НДС, то можно ли её вносить датой получения? или обязательно датой самой сч/ф?

[Youlia]

Йожык, если ты ее датой самой с-ф внесешь - тебе придется доплист формировать и сдавать уточненку по НДС)

[Среда]

ну да, этого я как раз и не хочу, потому как там НДС к возмещению выходит. Вот и хотим себе сч/ф почтой... Значит можно датой получения (по почтовому штемпелю) вносить. Эт хорошо )))
А ничего, что сч/ф майская, а получим мы её в июле? Не спросит ИФНС что эт мы так долго телились и почему раньше её не запросили?

[Youlia]

Йожык, не боись, не будут спрашивать)))