Форум: Налог на прибыль превысил 3 000 000 в квартал Форум Главбух

Olgast · 12.10.2011, 13:43

Добрый день. Подскажите пожалуйста у меня доход от реализации в 1 квартале 1 млн. руб, во 2 кв. - 1,9 млн.руб. а в 3 кв. - 4 млн. руб. Теперь с 4 квартала мне необходимо будет платить ежемесячно налог на прибыль и НДС? или как обычно ежеквартально равными долями?

sous · 12.10.2011, 19:05

Цитата:

Сообщение от Olgast

будет платить ежемесячно налог на прибыль

вы про авансовые платежи?

Olgast · 13.10.2011, 07:44

про авансовые платежи. Мы должны их будем платить каждый месяц до 28 числа?

Б_С_К · 13.10.2011, 09:31

Перечислять авансовые платежи по налогу на прибыль ежеквартально должны организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации не превышали в среднем 10 000 000 руб. за каждый квартал (п. 3 ст. 286 НК РФ). Изменения, внесенные в пункт 3 статьи 286 Налогового кодекса РФ Законом от 27 июля 2010 г. № 229-ФЗ, вступили в силу 1 января 2011 года

Аланда · 13.10.2011, 09:37

Б_С_К, а вновь созданные,у которых еще нет 4 кварталов для определения средней выручки за квартал?

Б_С_К · 13.10.2011, 10:01

Цитата:

Сообщение от Аланда

а вновь созданные,у которых еще нет 4 кварталов для определения средней выручки за квартал?

Вновь созданные организации могут перечислять авансовые платежи по налогу на прибыль ежеквартально до тех пор, пока выручка от реализации не превысит 1 000 000 руб. в месяц или 3 000 000 руб. в квартал. С месяца, следующего за тем, в котором эти ограничения будут превышены, организация должна перейти на ежемесячную уплату авансов по налогу на прибыль. Такой порядок предусмотрен пунктом 5 статьи 287 Налогового кодекса РФ.

Аланда · 13.10.2011, 10:18

Б_С_К, я ведь не зря спрашиваю.Меня смущает это ИЛИ

Цитата:

Сообщение от Б_С_К

пока выручка от реализации не превысит 1 000 000 руб. в месяц или 3 000 000 руб. в квартал.

У
Olgast, ситуация такая

Цитата:

Сообщение от Olgast

в 1 квартале 1 млн. руб

Цитата:

Сообщение от Olgast

во 2 кв. - 1,9 млн.руб.

,но авансовые платежи планируется начать с 4 квартала,хотя превышение 1 млн в квартал было уже в первом квартале.Так как правильно платить авансовые платежи при таком "раскладе"?

Б_С_К · 13.10.2011, 10:30

Цитата:

Сообщение от Аланда

хотя превышение 1 млн в квартал было уже в первом квартале

Тут не понятно было ли оно в одном месяце или в сумме за квартал?

Цитата:

Сообщение от Б_С_К

выручка от реализации не превысит 1 000 000 руб. в месяц

Да и вообще нам ни чего не написали про вновь созданную организацию....

Аланда · 13.10.2011, 10:45

Цитата:

Сообщение от Б_С_К

не понятно было ли оно в одном месяце или в сумме за квартал?

Да,правильно,в первом квартале точно не будет превышения,ну ,видимо,и во втором тоже ,если сумма указана за квартал

Olgast · 13.10.2011, 12:09

сумма в 3 кв. превысила 3 000 000 руб....

Olgast · 13.10.2011, 12:36

выручка от реализации в 3 кв. превысила 3 000 000 руб., как я понимаю налог на прибыль мне необходимо будет заплатить до 28 октября всю сумму полнустью (100%)? Тогда за октябрь мне надо будет заплатить до 28 ноября авансовый платеж?

Б_С_К · 13.10.2011, 13:25

Да Вам нужно будет заплатить Налог на пр. за 9мес. + ежемесячный авансовый платёж

Olgast · 13.10.2011, 13:34

спасибо

Olgast · 13.10.2011, 13:36

еще один вопросик: пени в НУ мы не учитываем в расходах? просто списываем на 99.1.

Б_С_К · 13.10.2011, 13:54

Цитата:

Сообщение от Olgast

пени в НУ мы не учитываем в расходах?

не учитываем

Риана · 18.10.2011, 18:20

Добрый вечер! Я новичек в бухгалтерии, помогите пожалуйста с вопросом.Мы на ОСНО, авансовые платежи ежемесячно не плачу.Такая ситуация в 1-м квартале начислено и уплачен налог на прибыль 2000 рублей. За полугодие начислено и уплачено 3000 рублей. Т.К. налог на прибыль расчитывается наростающим итогом какую сумму мне надо было оплатить? 3000 руб. или разницу 1000 руб.?

sous · 18.10.2011, 18:29

Цитата:

Сообщение от Риана

За полугодие начислено и уплачено 3000 рублей.

в каком разделе декларации отражено начисление этих 3 000

Риана · 18.10.2011, 18:36

В Разделе 1-м внизу где 20% к оплате указываются и на 2-м листе, где к доплате в бюджет раставлены суммы

Риана · 18.10.2011, 18:39

Ну это получается сумма к оплате за полугодие. Запуталась в 3-х соснах. Подскажите пожалуйста как должно быть правильно.

sous · 18.10.2011, 21:13

Цитата:

Сообщение от Риана

и на 2-м листе, где к доплате в бюджет раставлены суммы

если там 3 000, то правильно заплатили

Цитата:

Сообщение от Риана

Ну это получается сумма к оплате за полугодие.

я предполагаю что вы не поставили в декларации за полугодие авансовые платежи, которые вы начислили за 1 квартал, поэтому налог начисленный за полугодие попал весь к доплате

12.10.2011, 13:43	#1
Olgast статус: бухгалтер Регистрация: 26.07.2011 Сообщений: 30 Спасибо: 0	Налог на прибыль превысил 3 000 000 в квартал Добрый день. Подскажите пожалуйста у меня доход от реализации в 1 квартале 1 млн. руб, во 2 кв. - 1,9 млн.руб. а в 3 кв. - 4 млн. руб. Теперь с 4 квартала мне необходимо будет платить ежемесячно налог на прибыль и НДС? или как обычно ежеквартально равными долями?

13.10.2011, 07:44	#3
Olgast статус: бухгалтер Регистрация: 26.07.2011 Сообщений: 30 Спасибо: 0	Re: Налог на прибыль превысил 3 000 000 в квартал про авансовые платежи. Мы должны их будем платить каждый месяц до 28 числа?

13.10.2011, 09:31	#4
Б_С_К статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 20.03.2009 Адрес: г.Волжский (почти Волгоград) Возраст: 51 Сообщений: 6,427 Спасибо: 403	Re: Налог на прибыль превысил 3 000 000 в квартал Перечислять авансовые платежи по налогу на прибыль ежеквартально должны организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации не превышали в среднем 10 000 000 руб. за каждый квартал (п. 3 ст. 286 НК РФ). Изменения, внесенные в пункт 3 статьи 286 Налогового кодекса РФ Законом от 27 июля 2010 г. № 229-ФЗ, вступили в силу 1 января 2011 года

13.10.2011, 09:37	#5
Аланда Статуса нет никакого Регистрация: 28.06.2007 Адрес: Санкт-Петербург Сообщений: 18,525 Спасибо: 1,359	Re: Налог на прибыль превысил 3 000 000 в квартал Б_С_К, а вновь созданные,у которых еще нет 4 кварталов для определения средней выручки за квартал? __________________ "Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".

13.10.2011, 12:09	#10
Olgast статус: бухгалтер Регистрация: 26.07.2011 Сообщений: 30 Спасибо: 0	Re: Налог на прибыль превысил 3 000 000 в квартал сумма в 3 кв. превысила 3 000 000 руб....

13.10.2011, 12:36	#11
Olgast статус: бухгалтер Регистрация: 26.07.2011 Сообщений: 30 Спасибо: 0	Re: Налог на прибыль превысил 3 000 000 в квартал выручка от реализации в 3 кв. превысила 3 000 000 руб., как я понимаю налог на прибыль мне необходимо будет заплатить до 28 октября всю сумму полнустью (100%)? Тогда за октябрь мне надо будет заплатить до 28 ноября авансовый платеж?

13.10.2011, 13:25	#12
Б_С_К статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 20.03.2009 Адрес: г.Волжский (почти Волгоград) Возраст: 51 Сообщений: 6,427 Спасибо: 403	Re: Налог на прибыль превысил 3 000 000 в квартал Да Вам нужно будет заплатить Налог на пр. за 9мес. + ежемесячный авансовый платёж

13.10.2011, 13:34	#13
Olgast статус: бухгалтер Регистрация: 26.07.2011 Сообщений: 30 Спасибо: 0	Re: Налог на прибыль превысил 3 000 000 в квартал спасибо

13.10.2011, 13:36	#14
Olgast статус: бухгалтер Регистрация: 26.07.2011 Сообщений: 30 Спасибо: 0	Re: Налог на прибыль превысил 3 000 000 в квартал еще один вопросик: пени в НУ мы не учитываем в расходах? просто списываем на 99.1.

18.10.2011, 18:20	#16
Риана статус: бухгалтер Регистрация: 24.03.2010 Сообщений: 36 Спасибо: 0	Re: Налог на прибыль превысил 3 000 000 в квартал Добрый вечер! Я новичек в бухгалтерии, помогите пожалуйста с вопросом.Мы на ОСНО, авансовые платежи ежемесячно не плачу.Такая ситуация в 1-м квартале начислено и уплачен налог на прибыль 2000 рублей. За полугодие начислено и уплачено 3000 рублей. Т.К. налог на прибыль расчитывается наростающим итогом какую сумму мне надо было оплатить? 3000 руб. или разницу 1000 руб.?

18.10.2011, 18:36	#18
Риана статус: бухгалтер Регистрация: 24.03.2010 Сообщений: 36 Спасибо: 0	Re: Налог на прибыль превысил 3 000 000 в квартал В Разделе 1-м внизу где 20% к оплате указываются и на 2-м листе, где к доплате в бюджет раставлены суммы

18.10.2011, 18:39	#19
Риана статус: бухгалтер Регистрация: 24.03.2010 Сообщений: 36 Спасибо: 0	Re: Налог на прибыль превысил 3 000 000 в квартал Ну это получается сумма к оплате за полугодие. Запуталась в 3-х соснах. Подскажите пожалуйста как должно быть правильно.