Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
10.09.2015, 12:28 | #1 |
Старательный бухгалтер
Регистрация: 17.03.2015
Сообщений: 126
Спасибо: 1
|
Уплата НДФЛ в бюджет
Добрый день, Коллеги! Учет зарплаты веду в программе 1С (конфигурация ЗУП).
При начислении зарплаты за август получилось, что НДФЛ исчисленный и НДФЛ удержанный не равны между собой (по объективным причинам). В отчет "Свод начислений и удержаний по организации" попадает сумма исчисленного НДФЛ, а в отчет "Анализ НДФЛ" (и там же "НДФЛ к перечислению в бюджет") - сумма удержанного НДФЛ. НДФЛ исчисленный > НДФЛ удержанный. Из ЗУПа в БУХ выгружается НДФЛ исчисленный. Хотя было бы логичнее отражать НДФЛ удержанный, и эту же сумму НДФЛ перечислять в бюджет. Или я, всё-таки, ошибаюсь?
__________________
Если результат не зависит от способа решения - это математика, а если зависит - это бухгалтерия. |
15.09.2015, 15:54 | #3 |
Чертополох
|
Re: Уплата НДФЛ в бюджет
и это правильно
Вы обязаны уплатить. Т.е. это будет уплаченный и в БУХ он будет после уплаты. А такое понятие как "удержанный" БУХии по моему чуждо.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Алина89 (15.09.2015) |
15.09.2015, 16:11 | #4 |
Старательный бухгалтер
Регистрация: 17.03.2015
Сообщений: 126
Спасибо: 1
|
Re: Уплата НДФЛ в бюджет
Но тогда у нас получится разница между НДФЛ начисленным и НДФЛ уплаченным (удержанным) в БУХе. Это тоже будет правильно? Или на сумму разницы нужно сделать какую-то проводку?
__________________
Если результат не зависит от способа решения - это математика, а если зависит - это бухгалтерия. |
15.09.2015, 16:15 | #5 | |
Чертополох
|
Re: Уплата НДФЛ в бюджет
Цитата:
а почему они у вас в принципе разные вышли? я знаю такие причины как ошибка в прошлом периоде или какой-то перерасчет...
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
|
Сказали спасибо: | Алина89 (15.09.2015) |
15.09.2015, 16:18 | #6 |
Старательный бухгалтер
Регистрация: 17.03.2015
Сообщений: 126
Спасибо: 1
|
Re: Уплата НДФЛ в бюджет
[QUOTE=Йожык;1043114]получится
а почему они у вас в принципе разные вышли? я знаю такие причины как ошибка в прошлом периоде или какой-то перерасчет... Причина такая. Работает у нас иностранец. Был устроен еще в прошлом году не по патенту (старая система). Изменился налоговый статус с нерезидента на резидента. Пересчитали НДФЛ по ставке 13% с начала года. Теперь начисляем НДФЛ этому сотруднику, но не удерживаем его (зачитываем в счет переплаты). Поэтому как начисленный он показывается, а как удержанный, естественно, нет. Удержанный = 0,00 руб.
__________________
Если результат не зависит от способа решения - это математика, а если зависит - это бухгалтерия. |
15.09.2015, 16:24 | #7 | |
Чертополох
|
Re: Уплата НДФЛ в бюджет
в БУХии это тоже надо как-то отразить...
Цитата:
Вы после перерасчета выгружали данные из ЗУП в БУХ? Ну или просто при очередной выгрузке начислений они должны были выгрузиться... помесячно? Т.е. именно прошедшие месяцы пересчитывали? Если так, то думаю это не правильно. Перерасчет делается текущим периодом. В документе начисления помесячно отразятся суммы с минусом. И всё это ровно выгрузится в БУХ,
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
|
15.09.2015, 16:34 | #8 | |
Старательный бухгалтер
Регистрация: 17.03.2015
Сообщений: 126
Спасибо: 1
|
Re: Уплата НДФЛ в бюджет
Цитата:
__________________
Если результат не зависит от способа решения - это математика, а если зависит - это бухгалтерия. |
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
15.09.2015, 16:40 | #9 |
Чертополох
|
Re: Уплата НДФЛ в бюджет
Посмотрела. И что там нужно увидеть? Разницу вижу, ну так Вы и так о ней сказали )) Регистр - это уже результат. А я о действиях говорю, к этому результату приведших.
Как производили пересчет НДФЛ?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
Сказали спасибо: | Алина89 (15.09.2015) |
15.09.2015, 16:47 | #10 | |
Старательный бухгалтер
Регистрация: 17.03.2015
Сообщений: 126
Спасибо: 1
|
Re: Уплата НДФЛ в бюджет
Цитата:
Моя ошибка была в том, что я из месяца в месяц с марта, когда изменился налоговый статус этого работника, удаляла строчки с отрицательными суммами НДФЛ, вместо того, чтобы "дать" программе зачесть излишне удержанный НДФЛ.
__________________
Если результат не зависит от способа решения - это математика, а если зависит - это бухгалтерия. |
|
15.09.2015, 16:51 | #11 | |
Чертополох
|
Re: Уплата НДФЛ в бюджет
Цитата:
ну если удаляли даже, все равно они должны были появляться при очередном начислении.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
|
Сказали спасибо: | Алина89 (15.09.2015) |
15.09.2015, 16:53 | #12 | |
Старательный бухгалтер
Регистрация: 17.03.2015
Сообщений: 126
Спасибо: 1
|
Re: Уплата НДФЛ в бюджет
Цитата:
А Вы из какого отчета берете сумму НДФЛ для перечисления в налоговую?
__________________
Если результат не зависит от способа решения - это математика, а если зависит - это бухгалтерия. |
|
15.09.2015, 17:09 | #14 |
Старательный бухгалтер
Регистрация: 17.03.2015
Сообщений: 126
Спасибо: 1
|
Re: Уплата НДФЛ в бюджет
А отчеты какие-нибудь проверяете после закрытия месяца?
__________________
Если результат не зависит от способа решения - это математика, а если зависит - это бухгалтерия. |
Сказали спасибо: | Среда (15.09.2015) |
15.09.2015, 17:11 | #15 |
Чертополох
|
Re: Уплата НДФЛ в бюджет
нет
а надо бы глянуть для контроля ))) а с другой стороны - что мне их глядеть, если отклонений не было. По итогам года в декларации по НДФЛ все три суммы равными выходят.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
15.09.2015, 17:19 | #16 |
Старательный бухгалтер
Регистрация: 17.03.2015
Сообщений: 126
Спасибо: 1
|
Re: Уплата НДФЛ в бюджет
Хорошо Вам) А я не знаю, что и делать с этим НДФЛ...
__________________
Если результат не зависит от способа решения - это математика, а если зависит - это бухгалтерия. |
15.09.2015, 17:27 | #17 | |
Старательный бухгалтер
Регистрация: 17.03.2015
Сообщений: 126
Спасибо: 1
|
Re: Уплата НДФЛ в бюджет
Цитата:
А Вы перечисляете НДФЛ "копейка в копейку" (сколько начислено) или немного округляя, так сказать "с запасом"?
__________________
Если результат не зависит от способа решения - это математика, а если зависит - это бухгалтерия. |
|
16.09.2015, 12:48 | #18 |
Чертополох
|
Re: Уплата НДФЛ в бюджет
Алина89, 1С ЗУП сама округляет. И рисует уже округленную сумму.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
16.09.2015, 12:58 | #19 |
Старательный бухгалтер
Регистрация: 17.03.2015
Сообщений: 126
Спасибо: 1
|
Re: Уплата НДФЛ в бюджет
Я имею ввиду не математическое округление. Я имею ввиду оплату с "запасом" (на случай непредвиденной ошибки). Например по программе начислен НДФЛ 20 400,00 руб., а бухгалтер перечисляет 21 000,00 руб.
__________________
Если результат не зависит от способа решения - это математика, а если зависит - это бухгалтерия. |
16.09.2015, 13:03 | #20 |
Чертополох
|
Re: Уплата НДФЛ в бюджет
Алина89, Вы так делаете?
Так делать нельзя. НДФЛ нельзя платить из собственных средств. При скрупулёзной проверке налоговики имеют право его не посчитать.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
Метки |
ндфл |
|
|