Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
21.09.2012, 21:07 | #21 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Поделитесь опытом как сдать уточненный/корректировочный баланс за 2011 г.
Цитата:
проведите неучтенные расходы текущей датой, в налоговом и бухгалтерском учете, таком образом вы уменьшите расходы текущего периода (если конечно те расходы экономически обоснованы) и избавитесь от головной боли с прошлым периодом. достоверный баланс можно составить и на 30-09-12
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|
21.09.2012, 21:13 | #22 |
статус: старший бухгалтер
|
Re: Поделитесь опытом как сдать уточненный/корректировочный баланс за 2011 г.
Веду учет в 1с 8.2 Предприятие. Забрала у ген.дира все документы начиная с начала организации фирмы по сегодняшний день и разнесла их в базе. Теперь учитывая переписку выше не могу понять что делать. Или зря разнесла 11 год, или надо просто сделать реформацию за 11 год и за 3 квартал 2012 года бухгалтерский баланс сформируется так как говорится в ПБУ 22/2010, а в пояснительной записке к балансу за 2012 год раскрыть информацию об исправлении ошибок в отчетности.
|
21.09.2012, 21:18 | #23 |
статус: старший бухгалтер
|
Re: Поделитесь опытом как сдать уточненный/корректировочный баланс за 2011 г.
Veselenochka, В 2011 году доходов не было вообще, значит база не занижена.
Только вот убыток мне точно нужен за 2011 год,потому что во 2 квартале 2012 года была прибыль, а сдали нулевку и налог не заплатили. Если учту расходы 2011 года сейчас, то однозначно будет штраф и не маленький(((( |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
21.09.2012, 21:19 | #24 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Поделитесь опытом как сдать уточненный/корректировочный баланс за 2011 г.
за что будет штраф? сдайте уточненку, доплатите налог и пеню и не будет штрафа.. какой штраф вас беспокоит?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
21.09.2012, 21:28 | #25 |
статус: старший бухгалтер
|
Re: Поделитесь опытом как сдать уточненный/корректировочный баланс за 2011 г.
У фирмы на счетах нет денег сейчас чтобы платить налог. С удовольствием просто сдадим уточненки и ничего насчитывать себе не будем, потому обоснованно не заплатили налог из-за убытка. Вот что мне и нужно. Но как я уже сказала в налоговом учете не все так страшно там же вроде можно за любой период корректировки сдать.
А вот в бухгалтерском учете я пока не умею такие косяки исправлять и хотела просто научиться это делать. Поэтому и прошу пояснить как можно сформировать баланс за 9 месяцев с наличием обнаруженных ошибок прошлого года. Я конечно понимаю что умный человек может сделает по другому, но мне так и интереснее и проще. |
21.09.2012, 21:31 | #26 |
статус: старший бухгалтер
|
Re: Поделитесь опытом как сдать уточненный/корректировочный баланс за 2011 г.
Veselenochka, Кстати спасибо что тратите на меня время)))) Без вас я бы так и была уверена что корректировочный баланс можно сдать в любом случае.)))) Не раз натыкалась на это ПБУ, но до главного не до читывала)))))
|
21.09.2012, 21:34 | #27 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Поделитесь опытом как сдать уточненный/корректировочный баланс за 2011 г.
вы можете уменьшить доходы текущего периода на расходы, которые вы не учли в прошлом году. не цепляйтесь за убыток, он вам не поможет
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
21.09.2012, 21:35 | #28 |
статус: старший бухгалтер
|
Re: Поделитесь опытом как сдать уточненный/корректировочный баланс за 2011 г.
Veselenochka, Почему?))) Серьезно интересно что видите вы, чего я из-за малого опыта не вижу?))))
Убыток прошлого года 200 тысяч рублей, а прибыль 2 квартала 2012 года 30 тысяч рублей.)))) Думаете точно не поможет? |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
21.09.2012, 21:41 | #29 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Поделитесь опытом как сдать уточненный/корректировочный баланс за 2011 г.
во-первых потому, что я не вижу смысла сдавать уточненки, если можно обойтись без них.
во-вторых, возникает вопрос с ндс по этим расходам в третьих, вашей налоговой может не понравится убыточная декларация и от вас будут требовать сдать ее без убытка как-то так.
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
21.09.2012, 21:43 | #30 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Поделитесь опытом как сдать уточненный/корректировочный баланс за 2011 г.
поможет. но не тем путем. хотя решать вам
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
21.09.2012, 21:55 | #31 |
статус: старший бухгалтер
|
Re: Поделитесь опытом как сдать уточненный/корректировочный баланс за 2011 г.
Veselenochka, Ну налоговая может требовать все что угодно)))) Она же на то и бюрократия))))) Но отказать в принятии они не имею права. У нас все с документами в порядке,пусть если что приезжают,копать нечего. НДС в расходах не было слава богу. Поэтому и хочу идти этим путем.)
Зато был НДС во 2 квартале 2012 года и в расходах и в доходах, но сдали как я говорила нулевку. Правда налог я рассчитала и практически вовремя заплатили за 2 квартал Планирую корректировку по НДС за 2 квартал сдать вместе с корректировками по налогу на прибыль. В общем за эти выходные подготовлю все корректировки и в понедельник отправлю ген.дира их сдавать. О результатах отпишусь). Потом вернемся надеюсь еще к теме баланса. Veselenochka, Спасибо Вам! Не первый раз на этом форуме даете мне дельные советы! |
22.09.2012, 11:18 | #32 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Поделитесь опытом как сдать уточненный/корректировочный баланс за 2011 г.
Цитата:
всегда пожалуйста
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|
03.10.2012, 15:58 | #33 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 24.04.2012
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
Re: Поделитесь опытом как сдать уточненный/корректировочный баланс за 2011 г.
Здравствуйте! Помогите пожалуйста с проблемкой: Выявила ошибку с амортизацией, которую надо было исправить еще в январе 2011г. Что теперь делать ума не приложу..... Ведь если сдавать уточненки, то это Бухотчетность за 2011 и 2012, имущество и прибыль. ???????
|
03.10.2012, 16:00 | #34 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Поделитесь опытом как сдать уточненный/корректировочный баланс за 2011 г.
Tatiana_R, уточненный баланс не сдается. прибыль и имущество надо смотреть в какую сторону это влияет на налог
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
03.10.2012, 17:04 | #36 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Поделитесь опытом как сдать уточненный/корректировочный баланс за 2011 г.
Ничего.исправить бух учет текущей датой
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
04.10.2012, 09:17 | #38 | |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 15.02.2011
Адрес: Смоленск
Сообщений: 487
Спасибо: 6
|
Re: Поделитесь опытом как сдать уточненный/корректировочный баланс за 2011 г.
Цитата:
|
|
12.10.2012, 21:30 | #39 |
статус: старший бухгалтер
|
Re: Поделитесь опытом как сдать уточненный/корректировочный баланс за 2011 г.
Veselenochka, Подскажи пожалуйста! Я слава богу добралась до баланса за 3 квартал.
Исходя и ПБУ: Существенная ошибка предшествующего отчетного года, выявленная после утверждения отчетности собственниками, не ведет к пересмотру этой отчетности. Согласно п. 10 ПБУ 22/2010 утвержденная собственниками годовая бухгалтерская отчетность не подлежит корректировке, замене и повторному представлению всем ее пользователям. Это означает, что существенная ошибка за прошлый год исправляется в текущем периоде, в котором она была обнаружена. В данном случае бухгалтеру необходимо: - отразить записи по счету 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)" в текущем периоде; - пересчитать сравнительные показатели бухгалтерской отчетности за отчетные и прошлые периоды, отраженные в бухгалтерской отчетности за текущий отчетный год. Пересчет сравнительных показателей бухгалтерской отчетности осуществляется ретроспективно. Сравнительные показатели пересчитываются начиная с того предшествующего отчетного периода, представленного в бухгалтерской отчетности за текущий отчетный год, в котором была допущена соответствующая ошибка. Veselenochka, В балансе отражаются показатели на 30 сентября 2012 года. В этом столбце я указала фактические данные на конец квартала с учетом данных которые не отразили в прошлом году в бухгалтерской отчетности. А что показывать в столбце на 31 декабря 2011г? Те что сдали в налоговую за 2011(т.е. нулевку)? Или все таки те расходы, которые на самом деле были(но в отчетности за 2011 год они не отражены) и сформировали убыток за 2011 год? Буду крайне рада если кто-нибудь еще сможет подсказать. Горит очень. |
12.10.2012, 21:32 | #40 |
статус: старший бухгалтер
|
Re: Поделитесь опытом как сдать уточненный/корректировочный баланс за 2011 г.
надяя, И какая мне в этом выгода? Вот как раз думаю как правильно в бухгалтерском балансе за 3 квартал отразить расходы прошлого 2011 года и I,II кв. 2012 года.
|
|
|