Применение ПБУ 18/02 Нужно или нет!

[ГЛБ]

Сообщение от Сирина

А почему весит остаток? Он должен висеть?

где висит? на сч.99?

Сообщение от Сирина

Значит я на 31.01.2013г. делаю операции введенные в ручную и ввожу НДС, прибыль. А штраф не надо туда же?

я не понимаю, причем тут уже НДС, прибыль, проводки, которые я вам написла это начисление налоговых санкций (штрафов), а не проводки по начислению налогов по НДС и прибыли

[Сирина]

все тогда поняла со штрафом.
А с уплаченными ндс и прибылью выходит ничего не надо делать?

[ГЛБ]

Сообщение от Сирина

А с уплаченными ндс и прибылью выходит ничего не надо делать?

а что с ними надо делать? вы начислили эти налоги?

[Сирина]

Сообщение от ГЛБ

вы начислили эти налоги

Вот я и хочу узнать как их начислять? через операции введенные в ручную. фирма новая, пол года всего ей, первый раз уплачивали налоги.

[Аланда]

Сообщение от Сирина

ввожу НДС

НДС вводить отдельно не нужно,для расчета НДС и существует счет 68.2
Рассчитанный налог на прибыль(если не применяете ПБУ18) ,начисляется на 68.4.1 в корреспонденции с 99 счетом.

[ГЛБ]

Сообщение от Сирина

Вот я и хочу узнать как их начислять? через операции введенные в ручную. фирма новая, пол года всего ей, первый раз уплачивали налоги.

наконец то, теперь понятно, что вы хотите, да, начисляете налог либо через бух.справку, либо операцией вручную, а НДС к уплате формируется на основании книги покупок и продаж, это уже не ручные проводки

[Сирина]

Мы не применяем ПБУ 18/02, прибыль через операции введенные ручную дт 68.04.1 кр.99.09?

[Аланда]

Сирина, вы не очень внимательны,вам уже отвечали по поводу проводок

Сообщение от ГЛБ

начисление сделать бух.справкой или операцией вручную Д99 К68 (69)

[ГЛБ]

Сообщение от Сирина

прибыль через операции введенные ручную дт 68.04.1 кр.99.09?

налоги начисляются по кредиту счета, а не дебету

[Сирина]

Сообщение от ГЛБ

налоги начисляются по кредиту счета, а не дебету

а проводка правильная? на 99.09 надо?

[ГЛБ]

Сирина, сч.99 правильный, а вот субсчет выбирайте сами, если вы отражаете на 09 субсчете, то и отражайте так, я отражаю на 99.1 прибыли и убытки, субконто "налоговые санкции", в 1С8 я не работаю, поэтому не знаю, как у вас там отражается.

[Сирина]

Все понятно, спасибо.

[Вера Валерьевна]

Сирина, просто всякие штрафы пени налоговых, пенсионных и тп. я "вешаю" обычно на 99.01.1. Вот и удивилась, т.к. в 8-ке забито в плане счетов что 99.09 это прочие прибыли и убытки, вот и поинтересовалась, а какие это такие "прочие"

[Сирина]

Сообщение от Вера Валерьевна

обычно на 99.01.1

но на сколько я знаю этот счет и его субсчета применяются к НУ, а штрафы не должны применяться к НУ. Подскажите пожалуйста как вы отражаете штрафы, это наш первый штраф, я работаю в 1С 8, ввела операции введенные в ручную Дт 68.04.1 Кр. 99.09, счет 99.09 закрылся, но остался остаток на счете 68.04.1, его не должно тоже быть, что я делаю не так???

[Аланда]

Сообщение от Сирина

ввела операции введенные в ручную Дт 68.04.1 Кр. 99.09

Сообщение от ГЛБ

начисление сделать бух.справкой или операцией вручную Д99 К68 (69)

Сирина, вы не видите разницы между проводками,которые сделали вы,и которые вам написали??

[ГЛБ]

Сообщение от Сирина

но остался остаток на счете 68.04.1, его не должно тоже быть, что я делаю не так???

Сирина, вы это серьезно пишите или издеватесь?
Проводка должна быть Д99 К68, а не то что вы пишите

[Сирина]

[quote=Аланда;811968]вы не видите разницы[/q
Просто я совсем запуталась. Разницу конечно вижу.

[Аланда]

Сообщение от Сирина

Разницу конечно вижу

Тогда и делайте проводки так ,как вам написали

[Сирина]

Сообщение от Аланда

Тогда и делайте проводки так ,как вам написали

Сейчас сделаю и отпишусь. Спасибо.

[Сирина]

Вот смотрите, С делала следующие проводки
Оплата штрафа Дк68.04.1 Кр 51
Начисление Дт. 99.09 Кр. 68.04.1,
Счет 68.04.1 закрылся, а 99.09 висит по дебету счета. Так должно быть?