Возврат суммы основного долга по мировому соглашению

[Ирина****]

Здравствуйте, всем. Помогите с проводками,пожалуйста. Прежний бух.учет велся по принципу: приход- расход с вытекающими налогами. Восстановить как там и что не имею возможности. С трудом свела по выписки из банка 12 год. Сейчас появилась возможность закрыть 2013 год с вводом данных в программу (не 1С).
И здесь возникла проблема. Не могу сказать точно, в 2011-2012 году на р/сч ООО "ССМ" поступили деньги в счет поставки "услуги" для ООО "РСМ". Могу точно сказать НДС и налог на прибыль были посчитаны. Но сама поставка не была произведена по вине покупателя ООО "РСМ". В итоге в 2013 году появилась проводка Дт62.1/Кт51 = 320000 руб. " Возврат основного долга по мировому соглашению, согласно Определению о прекращении производства по делу №.... В том числе НДС в сумме 48813,56" . По суду мы возвращаем деньги, они не требуют проценты.
Помогите,пожалуйста, провести правильно НДС и налог на прибыль к возврату. Фирма-оптовик, но основная деятельность это выполнение услуг по обслуживанию башенных кранов. Задействованы счета: 44,60,51,62,19,68,70,90,91,99.
В интернете проводки для покупателя,а продавца не могу найти. Программа меня выводит на 007 забалансовый.
По НК к нам подходит: "Если условия договора, заключенного между поставщиком и покупателем, позволяют последнему отказаться от поставленного товара, т.е. имеет место расторжение договора поставки либо изменение его условий, то в случае наличия в письме отказа от поставки товара поставщик имеет право на вычет в соответствии с п. 5 ст. 171 НК РФ."
Нашла пример:
51.00/62.60 - 118 000,00 - получен аванс;
62.80/68.10 - 18 000,00 - начислен НДС.
12.10.2010 ООО получило письмо от ОАО: "Просим Вас вернуть сумму предоплаты 118 000,00 руб.":
62.60/51.00 - 118 000,00 - возврат аванса;
68.10/62.80 - 18 000,00 - принят к вычету НДС, начисленный при получении аванса.
Но последнюю проводку программа не принимает. Нужен прямой расход предприятия, а не косвенный. Мы пострадавшие поставщики.