Исправление сальдо по расчетам с поставщиком

[Баскова]

Добрый день. Сверяемся с поставщиком. У нас в акте сверке отсутствует наша оплата за 2012 год. В июле 2012 года вносили им в кассу 95 рублей. В 2014 году не учли с/ф от них на 11 р.
Можно проводкой Дт 60.2 Кт 91.2 не принимаемые для целей налогообложения на сумму 84 р. исправить сальдо?
Если сделать проводку Д 60.2 К 91.2 на 84 р., то по КТ 91.9 остается сумма 84,но по акту сверки получается правильное сальдо.
Или какие проводки нужно сделать? Подскажите,пожалуйста

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

Можно проводкой Дт 60.2 Кт 91.2 не принимаемые для целей налогообложения

правильнее будет дт. 60.2 кт. 91.1 или на 84, но так как сумма незначительная, можете через 91 прогнать и в доход по налогу на прибыль лучше принять.

[Баскова]

Спасибо.Нужна всего одна проводка на 84 рубля?Не могу понять почему это доход, а не расход? По акту сверки была переплата поставщику 500 р, а должна была быть 584.То есть была Д задолженность 500,а стала 584.

[Баскова]

Какое содержание в бух.справке будет?

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

Не могу понять почему это доход, а не расход?

когда по дебету сумма увеличивается, то у вас возникает доход
дт.60.2 кт. 91.1

91.2 - это расход, но тогда у вас проводка будет такой
дт.91.2 кт. 60.2 и ваша дебиторка уменьшится еще

Сообщение от Баскова

Какое содержание в бух.справке будет?

уточнение остатков на основании акта сверки

[Баскова]

Спасибо огромное.

[MARIN)]

Баскова, не за что