6-НДФЛ

[Heroinya]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, что вы отражали в строке 070?

По разделу 2, как я поняла, нужно отразить з/п и удержанный налог за декабрь 2015, январь и февраль 2016 (в данном разделе показываем начисления и удержания в течение января-марта 2016 и не имеет значение за какой месяц мы в этом квартале начисляли з/п и удерживали ндфл). Во всяком случае, чиновники хотят видеть его так, чтобы проконтролировать перечисления в бюджет.

Теперь вопрос, который поставил меня в тупик и касается он строки 070 раздела 1.
Как я поняла из писем чиновников, в этом разделе нужно указать з/п за январь-март 2016 и налог исчисленный и удержанный за этот же период. Т.е. в этом разделе нужно данные за январь-март 2016, а не тех начислений и удержаний, которые мы производили в течение этого квартала (что существенно отличает раздел 1 от раздела 2).

Отражать в строке 070 налог только за январь и февраль нельзя, иначе декабрь 2016 ни в один расчет не попадет. Т.е. остается 2 варианта:
1. Отразить в строке 070 налог удержанный за январь-март 2016
2. Или за декабрь 2015 - февраль 2016.
В письме Минфина "О порядке заполнения 6-НДФЛ" говорится следующее:
"Раздел 1 заполняется нарастающим итогом за 1 квартал, полугодие, 9 месяцев и год.
В разделе 2 отражаются те операции, которые произведены за последние 3 месяца этого отчетного периода".

В форме, получается, должно чередоваться 2 месяца: в разделе 1 отражаем з/п и налог исчисленный и удержанный за март (хотя фактически мы выдадим з/п и удержим налог в апреле), а в разделе 2 вместо марта отражаем з/п и удержанный налог за декабрь 2015.

Правильно? Какие данные вы показывали в строке 070?

[Зануда отмороженный]

загрузил обновление по Эске... добавили они возможность упорядочить доки.... ппц...
у меня теперь вааще все в мозгу перепуталось....

[Зануда отмороженный]

сейчас отменил все доки 2016 года кроме выплаты ЗП за декабрь.
в декабре была сама ЗП + 2 ДГХ.
в разделе 1 прога ставит начисление ЗП и НДФЛ равное сумме ДГХ и НДФЛ с них....

что за бред?

[Фиона]

Добрый день! 26.02.16 года простили долг сотруднику в размере 437 000 руб. Начислили ндфл 56810 руб, но нет возможности удержать-сотрудник будет сам платить до 15.07.2017года. Отражаю в 6-НДФЛ: строка 100-26.02.2016г, строка 110-26.02.2016г, строка 120-15.07.2017г. Все так?

[BMK]

Сообщение от MARIN)

по мат. выгоде ставки НДФЛ разные с з/платой, поэтому в другом листе заполняются

раздел 1 на другом листе, а в разделе 2 все подряд в хронологическом порядке по всем ставкам.
Поэтому, если ндфл с матвыгоды удержан в ближайшую зарплату, то и попадает в строки 130 и 140 вместе с этой зарплатой, потому что строки 100,110,120 у них совпадают

[Вес`на]

Сообщение от Добрый зануда

в декабре была сама ЗП + 2 ДГХ.

у тебя начислено все в один день и выплачено наверно так-же, вот она и ставит

[Зануда отмороженный]

Сообщение от Вес`на

у тебя начислено все в один день и выплачено наверно так-же, вот она и ставит

в разделе 1 нет суммы начисления ЗП. (декабрьской)
нет суммы НДФЛ с этой ЗП.

но есть сумма по ДГХ и НДФЛ (декабрьские)...
а таки да, что ЗП, что ДГХ начислялись 31,12,2015 и выплачивались 21,01,2016....

почему тада одно есть, а другого нет в первом разделе?
ведь в разделе 2 заполнены 2 комплекта строчек...

[Вес`на]

Сообщение от Добрый зануда

в разделе 1 нет суммы начисления ЗП. (декабрьской)
нет суммы НДФЛ с этой ЗП.

так и должно быть

Сообщение от Добрый зануда

но есть сумма по ДГХ и НДФЛ (декабрьские)...

так и должно быть

Сообщение от Добрый зануда

почему тада одно есть, а другого нет в первом разделе?
ведь в разделе 2 заполнены 2 комплекта строчек...

потому что все сроки у ГПХ и ЗП разные

[Вес`на]

ГПХ дата фактического получения дохода и дата удержания налога - день выплаты. Срок - день выплаты дохода + 1 день

[Среда]

Сообщение от Arhimed.

а если через раз, то ошибка несколько =сглаживается=

И 1С именно так и округляет )))

[ptihka]

Сообщение от Среда И 1С именно так и округляет ))) Ты уже по всем своим ИП сдала наверное?

[Светлана Дм]

Руководителю ИФНС России № __
по ___________
______________
от ___________________
ИНН __________
КПП __________
Адрес (юридический и фактический):
__________________________________________

_________________________
ПИСЬМО
Об отсутствии обязанности представлять расчет 6-НДФЛ
за _______________года

Согласно абзацу 3 пункта 2 статьи 230 Налогового кодекса РФ ежеквартальный расчет по форме 6-НДФЛ представляют налоговые агенты. В частности, ими являются российские организации, от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы, облагаемые НФДЛ (п. 1 ст. 226 НК РФ).
В течение _______________ года _______ не начисляла и не выплачивала никаких доходов физлицам, не производила удержаний и не перечисляла налог в бюджет.
В связи с вышеизложенным, а также на основании письма ФНС России от 23 марта 2016 г. № БС-4-11/4901 _______ не обязана представлять расчет за ______________ года.

Письмо в налоговую инспекцию об отсутствии обязанности представлять расчет 6-НДФЛ

Когда понадобится: если организация или предприниматель не является налоговым агентом и не сдает расчет 6-НДФЛ. Письмо поможет избежать блокировки счета за несданный документ.

может, повторяюсь. Это с Главбуха

[Ната17]

Ой.. поясните пожалуйста пособие по рождению и мат.помощь не облагаемую в 6 ндфл куда включать , по каким строчках и в какие разделы, спасибо заранее

[Ирина127272]

Добрый день.
Не могу разобраться как правильно оформить 6-НДФЛ.(компания понаследству перешла)
Начислялась з/п 31.01.16; 29.02.16;31.03.16
НДФЛ уплачивался так: в январе НДФЛ не уплатили,пришла пеня,затем 16.02.16 за январь, 15.03.16 за февраль; 15.04.16 за март.(в день оплаты з/п)
При автоматическом заполнении у меня январь вообще не отразился, только февраль и март.
Правильно ли это?

PS.Зарплата за декабрь была 15.01.16, но НДФЛ был оплачен в декабре

[Вес`на]

Сообщение от Ната17

Ой.. поясните пожалуйста пособие по рождению и мат.помощь не облагаемую в 6 ндфл куда включать

если выплаты необлагаемые, то не включать

[Ната17]

спасибо а мат помощь н.р 2500 не включается в вычеты?

[Сухой]

Коллеги, хэлп! У нас головная организация в Москве, а мы находимся в другом городе (обособленное подразделение). Но в этом нашем подразделении работают московские сотрудники, т.е. все им начисляет и выплачивает Москва. Москва отчитывается по этим сотрудникам в нашу налоговую. Вопрос в чем, правильно ли что Москва нам должна дать данные по работникам и мы их должны присоединить к своим в 6-НДФЛ, мол КПП один и два отчета не примут. А как же тогда сдают люди у которых много к примеру магазинов по городу? На семинаре сказали четко "отчитываться отдельно". Как у них тогда примут с одним КПП?

[ptihka]

Сухой, в обособленном подразделении должен быть другой КПП. Так что Москва правильно отчитывается в Вашу ИФНС по тем работникам, которые работают в обособленном подразделении у Вас.

[Зануда отмороженный]

Сообщение от Вес`на

так и должно быть

так и должно быть

потому что все сроки у ГПХ и ЗП разные

ниасилил...
ДГХ начислялся то в ДЕКАБРЕ....
почему это начисление попало в 1 раздел в строку 020?

в разделе 2
дата фактич. полученного дохода (100) - 21,01,2016
дата удерж. налога (21.01.2016) - 21,01,2016 (реальная дата выдачи)
срок - 22.01.16

т.е. строка 010 (раздел 1) сумма начисленного дохода = сумме всех строк 130 из раздела 2 с датами из нынешнего квартала?

[Arhimed.]

Сообщение от Добрый зануда

ДГХ начислялся то в ДЕКАБРЕ....
почему это начисление попало в 1 раздел в строку 020?

некада начало твое вопроса искать

дата дохода у ДГПХ - дата фактич выплаты
и не важно када оно начислено
это учтено ?