6-НДФЛ

[Вес`на]

Сообщение от сеньорита

а не имеет значения, что код выплаты у этой разовой премии 2000?

а в честь чего это? У этой премии код 4800

[сеньорита]

Сообщение от Вес`на

а в честь чего это? У этой премии код 4800

В 1С Запрлата и кадры сажается как 2000 автоматически

[сеньорита]

пени самой можно ли сейчас уже рассчитав заплатить без требования

[Shayk]

странно
релиз 3.0.43.174 заполнял почти идеально, если не считать что во 2 раздел строка 130 попадала не вся з.п. а только аванс
а более поздние релизы вообще чушь какую то заполняют или даже не заполняют

[Зануда отмороженный]

таки че делать с матпомощью?
на похороны - ясно... она не облагается НДФЛ и по этому не попадает ни в 2НДФЛ, ни в 6 НДФЛ...
что делать с обычной матпомощью?

[Shayk]

может уже обсуждали, трудно найти в теме уже
если зарплата перечислена 12.02.2016
120 строка заполняется +1 день? а если это выходной?
то надо ставить 15.02 в 120 строке?

[Вес`на]

Сообщение от сеньорита

В 1С Запрлата и кадры сажается как 2000 автоматически

неправильно сажается, это для премий связанных с трудовыми функциями код. Исправлять надо начисление

Сообщение от сеньорита

ени самой можно ли сейчас уже рассчитав заплатить без требования

не трогайте пени, выставят - заплатите

[Среда]

Сообщение от Shayk

то надо ставить 15.02 в 120 строке?

выходит так

[Arhimed.]

Сообщение от Добрый зануда

как быть с матпомощью?

тебе помошь нужна ?

[Arhimed.]

Сообщение от Добрый зануда

на похороны - ясно... она не облагается НДФЛ и по этому не попадает ни в 2НДФЛ,

я всегда до этого ставил в 2-НДФЛ и рядом как необлагаемая

и в 6-НДФЛ тоже поставил
в графу где вычеты

[Вес`на]

Сообщение от Добрый зануда

что делать с обычной матпомощью?

в пределах необлагаемой наверное не отражать, свыше отражать. ИМХО в квадрате

[MarinaT]

так, коллеги, еще раз хочу уточнить, этот 6-НДФЛ квартально сдаем , так? ежемесячно это пфр? правильно?
а то я уже запуталась что и кому и куда и еще, блин, все в разные числа

[MarinaT]

я тут наверное опрометчиво поздно занялась этим ндфл6 , у меня 1с7.7 и вот смотрю нельзя этот вид отчета в ней сделать, а какой может быть выход, в каких программах, может бесплатных можно сделать?

[MarinaT]

все нашла, но чего то автоматом у меня не хочет заполняться это ручками что ли заполнять?

[Аланда]

Сообщение от MarinaT

это ручками что ли заполнять

в релизе отчетов 16q1007 от 15 апреля еще не было автоматического заполнения,но ,кажется,вышел релиз 1008 и, может быть,там это уже реализовано.

[MarinaT]

час назад скачала, не заполняется, а у меня чего мозг уже взорвался разбираться

[MarinaT]

не поняла про вычеты, у нас например, с марта все отпуске без содержания, а до этог зп начислена , но не выплачена, за декабрь 2015 тоже не выплачена, но вычет за март тоже считается или как? вычеты за двух сотрудников за квартал в общем считать?

[Entry]

На всякий случай подборка по 6-НДФЛ, наверняка все было, но на разных страничках.

Куда следует представлять расчет по форме 6-НДФЛ, если у организации несколько обособленных подразделений в одном муниципальном образовании?

В письме от 19.11.2015 № 03-04-06/66970 Минфин России рассмотрел вопрос, в каком порядке должна представлять расчет по форме 6-НДФЛ организация, имеющая несколько обособленных подразделений, если она состоит на учете в налоговом органе по месту нахождения одного обособленного подразделения.
Финансовое ведомство разъяснило, что расчет должен представляться в налоговые органы по месту нахождения каждого обособленного подразделения, даже если они находятся в одном муниципальном образовании.

[свернуть]

Можно ли представить общий расчет по форме 6-НДФЛ, если обособленные подразделения состоят на учете в одном налоговом органе?

В письме от 28.12.2015 № БС-4-11/23129@ ФНС России разъяснила, что расчет по форме 6-НДФЛ заполняется отдельно по каждому обособленному подразделению независимо от того, что эти подразделения состоят на учете в одном налоговом органе.

[свернуть]

Как заполнить строку 120 "Срок перечисления налога" в разделе 2 расчета 6-НДФЛ?

В письме от 20.01.2016 № БС-4-11/546@ ФНС России указала, что в разделе 2 по строке 120 "Срок перечисления налога" проставляется дата, не позднее которой должна быть перечислена сумма НДФЛ. Эта дата определяется в соответствии с положениями п. 6 ст. 226 НК РФ и п. 9 ст. 226.1 НК РФ.

[свернуть]

Как заполнить расчет 6-НДФЛ, если зарплата выплачена до окончания месяца?

В письме от 24.03.2016 № БС-4-11/5106@ ФНС России разъяснила порядок заполнения расчета по форме 6-НДФЛ, если зарплата полностью выплачена до окончания месяца (например, зарплата за январь выплачена 25 января). Налоговое ведомство указало, что в таком случае в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ отражаются следующие данные:
° по строке 100 (дата фактического получения дохода) – 31.01.2016;
° по строке 110 (дата удержания налога) – 25.01.2016;
° по строке 120 (срок перечисления налога) – 26.01.2016;
° по строкам 130 и 140 – соответствующие суммовые показатели.

[свернуть]

Как заполнять расчет 6-НДФЛ, если доход физлицам выплачивался только в одном из кварталов календарного года?

ФНС России письмом от 23.03.2016 № БС-4-11/4958@ пояснила особенности заполнения и подачи расчета по форме 6-НДФЛ в случае, когда организация выплачивает физлицам только один вид дохода – дивиденды. Причем их выплата осуществляется единожды в одном из кварталов и до конца года никаких иных начислений в пользу физлиц не происходит.
Специалисты налоговой службы пояснили, что в такой ситуации:
° в форме 6-НДФЛ, подаваемой за период, в котором начислен (выплачен) доход, заполняются оба раздела – раздел 1 и раздел 2;
° в форме 6-НДФЛ за последующие отчетные периоды (в том числе за год) заполняется только раздел 1.

[свернуть]

Должна ли организация сдавать расчет 6-НДФЛ, если выплаты работникам обособленного подразделения не производились?

Налоговое ведомство в письме от 23.03.2016 № БС-4-11/4901 разъяснило следующее. Обязанность представлять расчет 6-НДФЛ у организаций возникает, если они признаются налоговыми агентами в соответствии со ст. 226 НК РФ. Согласно п. 1 этой статьи организация признается налоговым агентом, если при выплате дохода у нее возникает обязанность исчислить, удержать и уплатить НДФЛ. Следовательно, если организация не производит выплаты работникам обособленного подразделения, она не признается налоговым агентом и у нее не возникает обязанности представлять расчет по форме 6-НДФЛ.
Некоторые налоговые органы при отсутствии выплат работникам рекомендуют сдавать нулевые расчеты по форме 6-НДФЛ.

[свернуть]

Нужно ли в расчете 6-НДФЛ отражать доходы, освобождаемые от налога?

Помимо доходов, с которых удерживается НДФЛ, налоговые агенты выплачивают работникам доходы, освобождаемые от НДФЛ на основании ст. 217 НК РФ.
В Порядке заполнения расчета по форме 6-НДФЛ (утв. приказом ФНС России от 14.10.2015 № ММВ-7-11/450@) не уточняется, нужно ли указывать в расчете такие доходы.
ФНС России выпустила письма от 23.03.2016 № БС-4-11/4900@ и № БС-4-11/4901, в которых разъяснила, что доходы, освобождаемые от НДФЛ в соответствии со ст. 217 НК РФ, в расчете по форме 6-НДФЛ не отражаются.

[свернуть]

Как в расчете 6-НДФЛ за 1-й квартал 2016 года отражать зарплату за декабрь 2015 года, выплаченную в январе?

ФНС России выпустила письмо от 25.02.2016 № БС-4-11/3058@, в котором разъяснила, в частности, порядок заполнения расчета по форме 6-НДФЛ, если зарплата за декабрь 2015 года выплачена в январе 2016 года и если отпускные за март 2016 года выплачены в апреле.
Если зарплата за декабрь 2015 года выплачена, например, 12.01.2016, то данная операция в разделе 1 Расчета за 1-й квартал 2016 года не отражается. При этом в разделе 2 Расчета за этот отчетный период указываются следующие данные:
° по строке 100 "Дата фактического получения дохода" – 31.12.2015;
° по строке 110 "Дата удержания налога" – 12.01.2016;
° по строке 120 "Срок перечисления налога" – 13.01.2016;
° по строкам 130 и 140 – соответствующие суммовые показатели.
Если суммы отпускных за март 2016 года выплачены в апреле (например, 05.04.2016), то в форме 6-НДФЛ за 1-й квартал 2016 года данные по таким отпускам не отражаются. Указанная операция отражается в разделе 2 Расчета за полугодие 2016 года следующим образом:
° по строке 100 указывается 05.04.2016;
° по строке 110 – 05.04.2016;
° по строке 120 – 30.04.2016;
° по строкам 130 и 140 – соответствующие суммовые показатели.

[свернуть]

[MarinaT]

спасибо, но вот если ни декабрьская зп ни зп в первом квартале не выплачивалась, какие даты указывать и указывать ли вообще?
у нас такая ситуация:
декабрь 2015г. начислено 38000 (не выплачена), соответственно НДФЛ не платили
январь 2016г. начислено 38000 (не выплачена), ндфл неплатили
февраль 2016г. начислено 19000 (полставки, не выплачена), ндфл не платили
март 2016г. все в отпуске без содерж.
два человека , у каждого вычеты по 1400 руб.- получается вычеты надо сложить за все три месяца или за март не учитывать?

[Ната17]

Подскажите, есть такая ситуация н.р отпускные начислили 1839 п.н.239 к выдаче 1600, а выдали так 1600 ,а п.н. 208 ,что делать. Можно ли в 6 ндфл начисление подогнать под подоходный выплаченный? Т.е так якобы начислили строка 130 1600
Строка 140 208 ,
а остаток п.н. 239-208=31 перечислили в з.п. или налоговики увидят что мы перечислили отпускные 1600. Как лучше поступить?